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老师，您好！2021年公户支付了金额，发票开的也是2021年的日期，现在才收到发票，请问这个怎么做账务处理呢? 另外还需要去调整2021年企业所得税年报申报表吗？
2023-06-30 11:29
2023-06-30 11:31
你好！是的，正规的做法就是这样
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老师，您好，我公司2020年7月到2021年6月的租赁费去年已经支付，少支付了一万，和对方欠我公司的费用抵消了，去年没有开发票，今年才开上发票，我所得税汇算已经把去年下半年的租赁费调整了，我现在应该怎么记账，要做以前年度损益调整吗？发票金额是10万多一年
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建筑企业现在确认2021年12月的未开票收入100万，补交增值税和所得税，还有滞纳金，还需要更正2021.12月增值税申报表和企业所得税年度报表，请问老师我的账务在什么时候处理，是反结账到2021年，还是在现在的月份账务处理，如何处理凭证。谢谢！
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建筑企业现在确认2021年12月的未开票收入100万，补交增值税和所得税，还有滞纳金，还需要更正2021.12月增值税申报表和企业所得税年度报表，请问老师我的账务在什么时候处理，是反结账到2021年，还是在现在的月份账务处理，如何处理凭证。谢谢！
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我们公司以有一个业务,在2021年,先支付了4800月出去,当时的账务处理是: 借:其他应收 4800 贷:银行 4800 在21年的时候并没有收到票,直到今年2023年才收到票,拿到票之后才发现对方是2021年就开出来了,只是没及时给我们,按照正常来说,这4800我们是要入成本/费用的,但是现在2023年才取得2021的发票,请问要怎么处理?
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老师，您好！2021年公户支付了金额，发票开的也是2021年的日期，现在才收到发票，请问这个怎么做账务处理呢? 另外还需要去调整2021年企业所得税年报申报表吗？
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若是主营业务成本的，怎么做账务处理呢?
你好！你是以前没有做成本，现在要做成本是吗
是的，以前都不知道这个发票的存在，所以都没做账，一直在应付账款中挂着，现在收到发票是2021年的，怎么做账务处理呢
借，以前年度损益调整贷，应付账款等。 然后借利润分配，未分配利润，贷，以前年度损益调整。
然后还要去更正2021年企业所得税年报是吗
你好！是的。如果有利润可能还要 退税
老师，那2022年多计提的附加税是不是也是同样的道理去做呢？
你好！是的，也是一样的操作