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老师好,房企预交企业所得税,季度填报数据预收房款的累计数?还是当季预收房款金额

2023-07-03 09:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-03 10:11

一共两列。“本期金额”就是本季度(本月)的金额;“累计金额”就是本年年初开始累计至本季度(本月)的金额。

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一共两列。“本期金额”就是本季度(本月)的金额;“累计金额”就是本年年初开始累计至本季度(本月)的金额。
2023-07-03
您好,这个是填本年累计的数字。
2021-10-20
你好!是的。账上不需要做收入,只需要做预付的税金的分录
2021-12-06
企业所得税申报表中的“特定业务计算的应纳税所得额”指的是本年累计计算的特定业务所得额,而非仅指本季度所得 累计收款327万,这个数就是填的327/1.09*预计毛利率
2025-02-10
你好;       是的。如果你之前报错了 就需要挨着去修改下;   
2021-12-04
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