在做科目余额表的时候，税金及附加科目借方比贷方少一分该怎么办？它的期末余额该是0吧，账没问题

您好，这两个数据是不一样吗？

2023-07-04

您好，您发的公式从报表层面是这样算没错。但从科目余额表是不完全对的。因为资产类科目中也存在备抵科目，例如减值准备，累计折旧、累计摊销这些都是贷方余额。所以不能一概而论都是你上面的那个公式，还需要减去备抵科目的贷方余额。你的科目余额表资产合计与表中的不平是就是因为忽略了累计折旧这个科目

2021-10-26

你好取客户/供应商的余额，即图中二级科目的余额

2021-01-23

什么意思？如果不是损益类的话，他都通常会有余额，有借方，有贷方，会有余额。这个转出未交增值税本身，它是属于二级明细科目，如果说对方做了三级呢，就是错误的，你直接把对方给你的余额里面的二级明细科目和三级明细科目合起来，作为你的期初转出未交增值税。

2021-12-24

同学你好用利润分配未分配利润来操作

2021-10-19

快账用户4780 追问 2023-07-04 06:59

是的，本期发生额合计借贷双方相差一分

齐红老师解答 2023-07-04 07:00

你这个科目余额表是自动生成的吗？你做账家要是借贷相等，就不应该有差额。

快账用户4780 追问 2023-07-04 07:01

做的手工帐，税金及附加是损益类科目该无余额啊，可以现在期末贷方有一分余额

齐红老师解答 2023-07-04 07:02

那你查账吧，是不是那个数字填错了

快账用户4780 追问 2023-07-04 07:14

数据没错，根据单据做的

齐红老师解答 2023-07-04 07:14

那不可能，你看看是不是税金及附加结转损益的时候错误

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