演示账套

老师，我们账上的待认证进项税额的期末余额不等于我们还未勾选抵扣的发票税额。这个要怎么核对的好？

2023-07-04 08:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-04 08:14

同学你好按明细核对

快账用户9717 追问 2023-07-04 08:17

老师，我知道按明细核对，我的意思是，按已勾选的明细和账面已入账的来核对，还是按照未勾选的明细和手上还未勾选的抵扣联的发票明细来核对？因为有个问题，系统里面已勾选的，是单笔单笔的，但是我们入账的时候，有的是同一家，同一天开具的发票，税额是合并入账的，就不好核对明细。

齐红老师解答 2023-07-04 08:19

同学你好按未勾选的和待认证的核对

同学你好按明细核对

2023-07-04

你好，勾选不抵扣是指当期进项税额不能抵扣或者是暂时不抵扣，勾选抵扣是指当期进项税额进行抵扣，待认证进项税额是未认证的进项，未认证进项可以先计入应交增值税的待认证进项税额科目，留抵税额是指认证抵扣的进项大于销项的数据

2021-08-22

用待认证进项税额这个科

2023-12-29

计入待认证进项税额。

2023-09-01

你好勾选认证的跟你帐上的进项和申报的一致没发抵扣的可以单独做进项转出或者选择不抵扣勾选没有勾选的做待认证

2022-01-02

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