老师，小规模纳税人电子税务系统和开票系统产生几分钱的增值税差额，转入营业外收入对吗？还是转到主营业务收入

这个分录是正确的？

对的，同学，没有问题呀

老师，季度开票未达30万，计提的增值税也是做同样的分录转入营业外收入对吗？

 你好 是的 转到营业外收入

开票是按1%开具并计提增值税，申报表上自动带出来是3%的减免增值税，这个不用改，按带出来3%的数据直接申报吗？

要填写18栏是2%的减征额，同学

带出来的是19.20栏（3%的增值税数据），一改要么有退税要么保存不了

你能截图看下吗， 同学

老师，第一张是自动带出来的，后面两张是改了的，改了后有退税也保存不了

同学，你们免税不要填写减征额和减免税明细表

减免明细表没填减征额不填，是这个提示，那就是上面第一张图（自动带出来的数据）那样填写申报吗？