建安A公司，一般纳税人，开了张建筑服务发票给B公司，注明是农民工工资，B公司给了发放的民工工资表来报销冲抵发票款，A公司应该如何做账？

谢谢，那要申报该工资表的个税吗？

你好是的，是这么做的。

可工资表和银行转账时间都是去年9-12月的，开发票是今年1月份的，工资表是这月刚拿来，那个税7月份申报行吗？

什么时间发下去的，发放工资次月申报个税。

那个税要更正申报去年的？

对的，是的，是这么做的。

去年的个税汇算清缴都结束了，会有什么影响吗？

只要他没做汇算清缴就可以修改。

万一有做呢？

做了你也修改不了，你可以试一下。修改不了，让他先修改汇算清缴，然后你再修改预交，再做汇算清缴。

现在还能修改汇算清缴？会有其他问题吗？

你好，没有影响的，这个不影响你做今年的成本费用，对你的利润不影响。

是影响个人交个税会增加他去年的收入。

那能不能简单处理就在今年7月份申报个税呢？

可以的，可以这么做的。

是不是也要和工资表上的民工打招呼，否则被申诉了更麻烦吧？