演示账套

老师好，我申请出口退税进项发票状态一直已认证未稽核，我现在要报企业所得税，这个进项税额有点大，我需要将进项税额转出到应收出口退税吗，是现在转出还是后期确认出口退税款再转出

2023-07-04 21:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-04 21:05

你好，这个进项不用转出的，这个进项不用动

快账用户8570 追问 2023-07-04 21:18

哦，好的，谢谢老师

快账用户8570 追问 2023-07-04 21:18

后面怎么转到应收出口退税款呢，这个分录怎么写啊

齐红老师解答 2023-07-04 21:23

借其他应收款贷应交税费、出口退税。

快账用户8570 追问 2023-07-04 22:17

我将进项税额转到应收出口退税怎么写分录呢

齐红老师解答 2023-07-04 22:37

借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费应交增值税进项，借应交税费出口退税，贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

你好，这个进项不用转出的，这个进项不用动

2023-07-04

你好，不申请退税也要做进项税认证的。你免税要做进项转出的。

2022-05-31

你好，不需要等哈，重开不需要做账

2022-12-10

如果公司已经被要求做进项税额转出，并且应收出口退税款还挂着这笔余额，可以考虑以下会计分录：借：主营业务成本贷：进项税额转出同时，可以将应收出口退税款中的相关金额转出，会计分录如下：借：应收出口退税款贷：主营业务收入这样可以将应收出口退税款中的余额转出，并与进项税额转出的记录相匹配

2023-11-03

你好，如果你是三级之后的，需要等着稽核之后，如果是两级之前的，可以正常申报退税

2022-09-27

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