老师你好，我是一个工程单位，在2022年7月份科目入错，应计入工程施工-机械费，但入到了工程施工-间接费-车辆费用了，今年3月份已经更正，但是更正完我我现在结转成本的时候工程施工-间接费-车辆费用余额未负数，我现在需要怎么操作呢？

老师，今年3月份已经更正过了，就是更正完这个科目余额为负数了，现在几乎已经完工了，这个科目不会再有成本了，现在需要怎么调整呢！

你好； 你结转到以前年度损益调整去   

我这个不牵扯这个科目，就是更正的时候2个科目一正一负

你好；     那你不是说 有金额是负数吗 ？ 我还以为你 有差额 ；如果 是 只是调整了明细产生的 负数；    这个说明你是调整的金额不对哦  

入账时借工程施工-间接费-车辆费用59417，贷应付现在更正的时候借工程施工-机械费59417，贷工程施工-间接费-车辆费-59417

现在我的工程施工-间接费-车辆费用为负数 了

你好；   你之前工程施工的 59417是结转到  主营业务成本去了 ； 你这个也得结转哈  

老师我现在结转的时候这个科目余额为负数了，但是以后这个科目就没有成本了，一直为负数虽然不影响报表，但是我科目余额这个一直为负数

老师你的意思是我把工程施工-间接费-车辆费用是负数结转到主要业务成本的时候，别的都结转到贷方，这个科目结转到借方吗

对的； 不结转； 你挂着这个科目； 没法平衡的； 是的   

就是把这个科目结转到借方是吗

你好； 对 ； 你这个工程结束了没有； 因为还要考虑23.7月来做这个；  跨年了。 要走以前年度素有调整； 不是直接走主营业务成本了   

这个科目下面没有成本了，还要走以前年度调整吗？没有牵扯都损益科目呀，金额都是一样的，都是工程施工科目下的明细科目

你好； 你工程施工正常要转主营业务成本去的 ； 你跨年了。所以要走以前年度损益调整科目哈   

老师，我今年更正的时候只是两个科目一正一负

这样可以吗，结转的时候

你好；  那就直接转主营业务成本去 ；    

老师，这样可以吧！

是的； 这样要的； 我想了下你的业务； 可以直接转   

好的，非常感谢