怎么从应收账款明细账结合来看是否开过发票，还欠客户多少发票，还有回款情况

如果给对方开票了，因为质量和价格问题，对方部分退回了，怎么处理呢

对方是部分退货了

退货就按着你销售的时候做负数的会计师

？？做负数的啥？？

按照你前面销售的做负数的意思

老师，您说的是做这样的分录是吗？借:应收账款-100 贷:主营业务收入-87 应交税费-应交增值税-销项税额 -13

对，没错的，就是这么做的

那发票已经开了，怎么处理啊，还会货款怎么处理啊？不是税务要求三流一致吗？我的账走对了，那我的业务怎么做啊？

退回来货了 你们开负数发票不是正常的吗

额，老师您的是根据退货单子开负数发票。那么如果他给客服发货又退货了，这批都还没开发票呢？我正常减去他的退货开票就行是吧？还有我如何往从账是看出是否给客户开发票了呢？？

是否开票 看预收账款  预收账款了 就是收钱了 没开票的

额，老师您的意思是直接根据退货单子开负数发票。那么如果他给客户发货又退货了，这批都还没开发票呢？我正常减去他的退货开票就行是吧？还有我如何从账上是看出是否给客户开发票了呢？？

是否开票 看预收账款  预收账款了 就是收钱了 没开票的

那如果我没有设预收账款。只有应收账款科目，那有些款，就在账上看不出来哪些是回款，哪些是预付款，也看不出来哪些开发票了，哪些没开发票呢，这如何分辨出来呢？老师？