老师好，想问下上月我的分录借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）150000 贷：应交税费-未交增值税，但是到当月我实际缴纳的增值税只有10万，那未见增值税5万的差额我该怎么办呢？
关键是这个差额5万是怎么回事？
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月末的时候转出当月多交的增值税，是借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税），但是我在当月交以前月是借：应交税费-未交增值税，贷，银行存款。这两笔分录不是都有未交增值税，怎么理解
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老师，销项大于进项，那么月末分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方不就一直有余额吗
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老师好，在需要缴税的情况下，我月末计提 借：应交增值税—转出未交增值税10 贷：应交税费—未交增值税10 次月缴税 借：应交税费—未交增值税10 贷：银行存款10 ，可是这样每月应交增值税—转出未交增值税借方就有余额了，请问老师再怎么做分录呢？
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老师好，想问下上月我的分录借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）150000 贷：应交税费-未交增值税，但是到当月我实际缴纳的增值税只有10万，那未见增值税5万的差额我该怎么办呢？
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老师，增值税结转分录如何做呢？本月销项10万，进项8万，借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2万，贷：应交税费-未交增值税，2万， 次月实际缴纳2万时，借：应交税费-未交增值税 2万，贷银行存款 2万 这样处理的话，应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目借方余额每个月累计的。
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分录是在上月结账时财务软件自动结转出来的数，实际缴纳是根据开票台账和进项抵扣后得出来的数，两者之间有差额
那么你要查那个数据是正确的，哪个数据符合下边这个公式？ 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
实际缴纳的符合，就是实际做账的时候有些项目的发票不是及时拿到的，认证时间跟入账时间不一致，所以未交增值税也有差额，我要怎么规避这种问题呢老师？
那就要重新做结转的 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）100000 贷：应交税费-未交增值税100000
反结账回去重新改分录吗？我看好多人说可以做冲销差额的分录
就是反结账回去做的哈，现在是月初。冲销差额还是要在上个月做
反结账回去改分录就不用做冲销的分录了吧
是的，改了分录就不用再做冲销分录了
那我能直接冲销差额不用反结账吗
直接改分录，不管是否冲销都要反结账，因为是上月的业务