6月份退了一笔企业所得税，做的分录是借银行存款贷企业所得税，借企业所得税，贷未分配利润，现在资产负债表上未分配利润差额和利润表的净利润数据不一样，怎么处理？
您好，期初未分配利润%2B本期实现净利润最后等于期末未分配利润吗
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汇算清缴补税做了这个凭证借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整，导致后面资产负债表的未分配利润期末—期初与利润分配表的净利润有差额，怎么办
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老师，我是一般纳税人，前年交的所得税，未计提，直接交的所得税，分录是借：应交税费-应交所得税 16000 贷方：银行存款 16000，现在我的资产负债表上应交税费余额-16000，我今年调了一笔分录，借：利润分配_未分配利润16000,贷：应交税费_所得税16000,现在资产负债表的未分配利润和利润表的净利润相差16000元，是还有做什么分录吗
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缴纳企业所得税，是借应交税费—所得税，贷，银行存款 ，我把缴纳的企业所得税的填到利润表中，资产负债表中的未分配利润是填净利润吧，这样子资产负债是不是不平衡了
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老师您好！小企业准则，收到以前所得税退税，分录这样做对吗？借：银行存款，贷：利润分配 未分配利润。但结果，资产负债表的未分配利润年初数 加上损益表的净利润累计数后，怎么和资产负债表的期末数不对？
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老师，一般纳税人，小企业会计准则记账下，2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗？需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗？ 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数，这样对吗？
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是负债表上的年初未分配利润+二季度净利润等于期末未分配利润吗
嗯对是这个意思的
不等于，期初是160万，二季度是-21万，期末数是120万
然后差额的话，是不是你修改这个数据
不等于啊，退税退了1.2万
就未分配期末数-期初+退税＝利润表的净利润
所以这个差额怎么处理？
那肯定是你报表错了，如果不相等的话是利润表错了，
报表是系统自己出的，我的意思是我分录有没有问题？
分录是没有问题的，你做的那个分录对
我这个分录借企业所得税1.2万是填正数还是负数的？
借方肯定是正数啊，因为一开始贷方所得税了
有所得在借方以负数表示，不反应在贷方这个说法吗？
做的分录是借银行存款贷企业所得税 你这一步不是贷方正数吗
是的，就是有没有说法是企业所得税贷方不表示，直接以借方负数表示的？
这个是有的，有的公司会做到借方负数，但是两个做法都对
我去年是亏损的，那借应交税费，贷利润分配未分配利润有问题吗？
这个是没问题的了