6月份退了一笔企业所得税，做的分录是借银行存款贷企业所得税，借企业所得税，贷未分配利润，现在资产负债表上未分配利润差额和利润表的净利润数据不一样，怎么处理？

是负债表上的年初未分配利润+二季度净利润等于期末未分配利润吗

嗯对是这个意思的

不等于，期初是160万，二季度是-21万，期末数是120万

然后差额的话，是不是你修改这个数据

不等于啊，退税退了1.2万

就未分配期末数-期初+退税＝利润表的净利润

所以这个差额怎么处理？

那肯定是你报表错了，如果不相等的话是利润表错了，

报表是系统自己出的，我的意思是我分录有没有问题？

分录是没有问题的，你做的那个分录对

我这个分录借企业所得税1.2万是填正数还是负数的？

借方肯定是正数啊，因为一开始贷方所得税了

有所得在借方以负数表示，不反应在贷方这个说法吗？

做的分录是借银行存款贷企业所得税  你这一步不是贷方正数吗

是的，就是有没有说法是企业所得税贷方不表示，直接以借方负数表示的？

这个是有的，有的公司会做到借方负数，但是两个做法都对

我去年是亏损的，那借应交税费，贷利润分配未分配利润有问题吗？