老师您好，请问小规模自己税控开的专票，其中开了有3%税率和1%税率，我申报的时候，是不是税率分着报，把2%减征额填到16行。其余的1%和3%正常申报20行应纳税额合计就可以，请指点下，谢谢

老师，你好，小规模2022年1-3月当时征收率是3%减征1%嘛，然后2%减免的需要缴纳所得税吗？ 当时季度申报是11万不含税金额，然后税率1%，税额是0.11万元，合计是11.11万元 借：银行存货 11.11 贷：主营业务收入 10 应交税费-应交增值税 0.11 借：应交税费-应交增值税 0.11 贷:其他收益 0.11 请问1%税率这个这么入账有问题吗？我就0.11万元有缴纳所得税，请问2%需要缴税所得税吗

你好，请问一下：我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。请问：如果4月15日以前开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4-6月征期抵扣？或者开了红字发票后可以先申请退税？麻烦说具体一点，谢谢

【江苏税务征纳沟通平台】尊敬的金 电子科技有限公司，2023年度月销售额10万元（含）以下的增值税小规模纳税人免征增值税；适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预缴增值税。如您符合条件请自行申报享受，谢谢。 老师，我刚收到这个信息。我是小规模纳税人，开个季度开了10万左右的增值税专用发票，上面税率是3%，增值税3000左右。这个季度申报增值税，到底税率是1%还是3%呢

老师，个体户1季度开普发票1%不含税99009.9元，税额990.1元，专票3%税率开不含税140455.88元，税4213.68元，请问，为啥会提示，我的11行，不可以有数据，我怎么没有核定了，我只好把普通发票的99009.9元填到第17行，税额就是两种票的合计。老师，这样申报，对吗？

老师您好，请问小规模自己税控开的专票，其中开了有3%税率和1%税率，我申报的时候，是不是税率分着报，把2%减征额填到16行。其余的1%和3%正常申报20行应纳税额合计就可以，请指点下，谢谢