企业22年汇算时已经把以前年度亏损弥补了，并且已经开始交所得税了，为什么财务报表里未分配利润还是负数？是报表错了吗，还是弥补亏损时需要调整？
你好，你是不是有税法上不允许抵扣的，账上没有做调整的，一个是会计利润，一个是税法利润？
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请问老师，第四季度一开始报表利润是亏损的，已经申报第四季度所得税，后来审计报告出来做了一些调整，最终年度是盈利的（已经没有以前年度亏损可弥补）那么在做汇算清缴的时候再补交所得税，这样是可以的吗，税局认的吗？
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老师好！20年和21年亏损，22年盈利，但并没有全部弥补完所有亏损（还余3万多）。在22年的汇算清缴中，显示还有要缴企业所得税（期中减免所得税优惠明细表、纳税调整项明细表、企业所得税弥补亏损明细表都已填写）且资产负债表里还有十几万的负债合计。为什么还要缴纳（表中自动显示）是哪里出问题了吗？
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企业22年汇算时已经把以前年度亏损弥补了，并且已经开始交所得税了，为什么财务报表里未分配利润还是负数？是报表错了吗，还是弥补亏损时需要调整？
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老师，22年汇算已经把以前年度亏损都弥补了，二季度也开始交企税了，但我的二季度财务报表未分配利润是负数，这是怎么回事呀，前会计说这个未分配利润是历年累计下来的，我这个资产负债表的未分配利润是不是该为0才对呀
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老师，问一下弥补亏损不是只能弥补5年的，但是我们的账上一直体现着，这样资产负债表的未分配利润还是负数，但我们都已经开始交企业所得税了，这样正常吗？要做什么调整吗？
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没有不允许抵扣的啊
那你每年的利润总额和你利润表里面的利润总额核对一下。
二季度已经按38452.83交所得税了，但是不明白账上为什么还有未分配利润负数
你每年的利润表和每年的汇算清缴表截图。
这里只能看到一个结果
这是22年的汇算清缴财报
这是历年弥补亏损表
只有21年22年有利润，弥补以前年度亏损后没有做过账调整，是要做账调整吗
2022年你是亏损的，你看下你这里的是盈利
二季度刚接手的，不懂为什么没有亏损了未分配还是负数，未分配不该是0吗，22年不愧补完了
你好，所以让你查一下原因，你绝对有调整的数据。
22年本来亏损，但是为了不退税调整成了盈利
你好，那就是这个原因的，你有调整的数据。
今年汇算时一季度申报已经做完了，发现有去年11月的两张运费发票怕跨年就做在12月了，因为是手工账所以就调帐了，二季度季报时调整了年初数据
你好，你做账务处理是做到了今年吗？然后以前年做损益调整来做的。
财务处理没做过，只是弥补亏损了，没有用以前年度损益调整过
我查了查从22年盈利补亏开始就没做过财务处理，我改怎样，在7月做一次以前年度损益调整吗
账务处理需要做，要不你的会计利润不对。
借：以前年度损益调整：84284.98贷:利润分配-未分配利润：84284.98？
处理不对，借以前年度损益调整，贷银行 借利润分配物分配利润，贷以前年度损益调整，这个才对。
这个84284.98是去年12月没做那两张发票时未分配利润和后来做了两张票时未分配利润的差额，也就是两张运输费票的金额
但是22年年报的数是230355.43
这个是什么时间支付的，你账务处理做到今年，然后汇算清缴的时候纳税调减就可以 不用非得做到12月份，做到今年没有问题。