有分公司的服装制造业企业一般纳税人开了6%服务费专票，增值税申报时汇总纳税分配表总机构一般货物及销售收入那应该怎么填？

附表三填了，但是还有汇总纳税增值税申报表要填

你这个是企业所得税的吧。

你们分公司怎么分配的？

这是增值税

分公司增值税及附加税是在总公司这边汇总申报

1.不就地预缴（总机构统一申报纳税，被汇总分支机构不申报、不预缴） 2.按固定预征率或定额税率预缴（预征率预缴） 3.总分支机构按销售收入比例分配应纳税额（分摊预缴） 你当地税务局要求你们按那个来

那你这个申报表是应该选择第三个，但是你的这个比例当时有规定吗 行业不一样的比例有区别

出现这个是什么原因？

纳税人名称后面有一个销售额分配比例，你这个分配比例你看下是不是填写的零，没有填写分配比例，他两个的分配比例合计起来应该是1

这三个分配比例合计是1，但是保存不了，出现上面图片的问题

你看你们当时备案的是服务还是货物 你填写的是货物 它提示服务

我们是货物，但是6月份的时候抖音平台商家开票她们叫我们开6%的服务费专票，后面发现我们的经营范围没有服务这一块，发票还跨月了不能作废只能冲红

我们应该开13%的服装发票的

总机构一般货物及劳务销售收入那填的收入包含6%服务费专票的收入吗？

总机构一般货物及劳务销售收入那我剔除掉服务费专票的收入，然后服务费专票的收入填到总机构应税服务收入那点保存

就出现上面图片的问题

总机构一般货物及劳务销售收入那如果不剔除掉服务费专票的收入，然后服务费专票的收入填到总机构应税服务收入那点保存可以保存，但是后面的总分机构销售合计那就会多了服务费专票的收入金额