这个是我做一张的凭证，现就是有一个差额，如果贷方红冲掉其他货币资金，那实际的金额就比账面的大了，老师觉得这个差额是进费用合适呢，还是直接冲其他货币资金

差额就是给我们的折扣，我们付款100，实际厂家给我开票100，其中折扣10，也就是发票金额90，现在问这个折扣10怎么处理

你好；    那你按照货物去  90做账就行了。 你别走 100 ； 不然你  到时少10 的发票的  

可是实际付款是100呢 不做付款100，那金额账户的余额对不上

你好； 按照 90来做账材料 ；  差额    你们这个100 后期会 抵减 多的10  吗  ？ 以后会抵减吗 

你好 老师 不会的

不会的话； 你借方走营业外支出  ；  按照  90记入库存商品去   

那营业外支出就是贷方负数了

你好； 借方  做账哈  ； 贷方银行存款做   

啥意思 老师。

借库存商品； 进项税 、营业外支出10   贷  其他货币资金 ；   

你看我这样写，对吗

你好； 可以的； 可以这样来写的  

老师，有一个问题，就是每个月的增值税结转，我是先写认证进项：借应交税费-已认证进项，贷应交税费-进项税额，但是每个认证的进项是用不完的，比如认证100，只抵扣了90，那余的10要不要再结转到其他明细，或者说我写的这样对不对

你好；       你认证了 直接写进项税的 ；  你为啥做 这 两个科目； 多余的 科目哦   

那就不用管吗 就是我认证我的，但是不用在凭证上显示

对的； 认证了直接做进项税借方哈   

进项本来就是借方，认证的时候再做借方不就是增加了吗