老师我想问一下， 就是总分公司往来，分公司是非独立核算的，财务报表汇总到总公司财务报表去的，那涉及到的往来款科目其他应付款和银行存款，那我两张表相加的话，这个两个科目要咋处理
同学你好 总分公司之间的往来冲抵就可以了
-
Q
老师 我想问下非独立核算的总公司 和分公司，增值税和财务报表税务没法归到总公司一起申报，但是我做账又是两个公司合并在一起做的，这个要怎么弄呢
-
Q
我分公司是交增值税在分公司所属地的，没有企业所得税的申报表是汇总到总公司来交的，分公司税管员还是要我交分公司财务报表过去，我想问一下，我都是非独立核算要交财务报表我现在只能把分公司按小规模公司来做账这个没关系吗，总分直接还没有涉及到内部往来科目
-
Q
老师我想问一下，我总分公司之间的往来款，申报财务数据是汇总到一起的，那涉及到往来款科目其他应付款需要相减吗
-
Q
老师我想问一下， 就是总分公司往来，分公司是非独立核算的，财务报表汇总到总公司财务报表去的，那涉及到的往来款科目其他应付款和银行存款，那我两张表相加的话，这个两个科目要咋处理
-
Q
老师你好，分公司独立核算，独立对外开票及报增值税。然后每个季度我们要做合并报表报企业所得税。那母公司和分公司的合并报表怎么做呀？是和某公司和子公司那种方法做合并报表吗？好像母公司和分公司除了有一笔往来款，没有其他业务了。（拿笔往来款是因为分公司刚成立转过去的启动资金，某公司挂了其他应收，分公司挂了其他应付）
热门问答 更多>
-
老师，公司是销售植保无人机的，请问购进及销售需要缴纳印花税吗？都只有协议，没有合同
-
请问，我公司卖货给B公司，然后B公司给我公司打款100万元！这100万元我还要给C公司让利20%，让C公司帮我卖货！请问这样的分录我改怎么写！
-
计算结转产品成本这块，假设卖出a产品1000元。购入原材料700元。。领料700后。现在科目余额表余：材料700 元 ，直接费用100元，人工100元。。。。那么我现在需要计算结转成本这一块。假设成本占比75%，，，那我我应该是（700+100+100）×80%=720成本对吧？剩余900-720就是在产品对吧？，，若以上是对的，我想问，我可否按上诉条件只用（700+50+10）×80%，就是不直接直接费用余额100就取100，直接人工100就取100
-
我们是生产的。购入的机器配件，我放在库存商品-配件。后续加工的时候，借，主营业务成本-加工成本，贷，库存商品-配件，贷，生产成本-人工，可以吗？
-
老师好！老师，基本户转1万元到一般账户时，是只做收款凭证吗？还是收款，付款凭证都做呢？谢谢老师！
-
如果购买的固定资产还未发货，对方已开出发票，可以暂估挂账吗？
-
老师，晚上好！珠宝做台账怎么做？
-
你好老师，我公司向银行贴现100万的票据。这里有2笔费用，一笔贴现费用，一笔手续费。想问下按照最新的企业会计准则。分别计入什么科目，如果是财务费用的话记得写一下明细科目哈
-
老师，筹建期间，把这多购买的新机器设备卖了，确认收入还是冲开办费；分录借 银行存款 贷其他业务收入 应交税费； 结转的时候借其他业务成本，贷固定资产，还是直接做借银行存款 贷固定资产和一个开办费？
-
请问老师，短期借款只能核算银行贷款是吗？如果把企业之间的借款，也放在短期借款核算可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师我现在出现一个问题，就是分公司我的其他应付款总金额是-28000元，总公司其他应付款总金额是40000元包括了28000分公司打过来的往来款，那我是直接40000-28000=12000元是吗？
同学你好 对的 是这样的
那老师银行存款要去想抵减吗
银行存款付的就可以的
我总公司银行是15000元，分公司是5000元，是直接相加总额15000+5000=20000元就可以了是吗
同学你好 对的 是这样计算的
老师你的意思是不是银行存款本身是存在支付的，所以涉及往来款一般就是其他应收和其他应付这个两个科目的抵减是 吗
对的 是这个意思 直接抵减
那是不是总分之间的往来都倾向于同一个科目在借贷方，比如总公司收到钱是贷方其他应付款，分公司打钱是借方其他应付款，好算一点
同学你好 尽量是同一个科目
老师那我分公司财报就出具的表格正常申报是吗
同学你好 嗯 正常申报就可以
谢谢老师
满意请给五星好评，谢谢
老师我在问一个问题，就是我施工方和劳务公司签订的劳务分包合同，实际对方就是出人工的话，我要按那个印花税税目交税
同学你好 按工程服务的来