演示账套

第一季度主营收入为3841361.29元，利润总额-33万，请问第一季度的利润率是不是就是0？那么第二季度把利润率做到1.3%的话，第二季度交多少企业所得税？第二季度主营业务收入为11911984.6元

2023-07-12 20:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-12 20:29

凝气，对的，第一季度不缴纳，你利润率1.3%，缴纳税款 11911984.6*1.3%*5%=7742.78999

快账用户5044 追问 2023-07-12 20:39

想问一下小微企业利润率一般是做到多少？

齐红老师解答 2023-07-12 20:44

一般的话就是5%左右的这个

快账用户5044 追问 2023-07-12 21:00

按第一季度的数据算的话，第一季度的利润率是负数，那可以理解为第一季度的利润率是0吗？

齐红老师解答 2023-07-12 21:03

可以，这个是没问题的哈

快账用户5044 追问 2023-07-12 21:07

第一季度利润率是负数的话，会影响年的的平均利润率吗？比如年度平均利润率做到3%

齐红老师解答 2023-07-12 21:12

这个是不影响的，合计不影响

凝气，对的，第一季度不缴纳，你利润率1.3%，缴纳税款 11911984.6*1.3%*5%=7742.78999

2023-07-12

你好第一季度的利润率，还需要知道收入才可以计算。第二季度把利润率做到1.3%，是当季度1.3%，还是1—6月份平均？

2023-07-12

小型微利企业应纳税所得税率 =（季度所得税费用 ÷ 季度应纳税所得额）×100%（无纳税调整时，应纳税所得额近似利润总额）。你可先按此公式核算，若符合政策但系统仍提示异常，和专管员沟通，说明实际情况。

2025-09-22

你好第二季度经营所得应纳的税=（30000—5000*6）*税率=0 5000是每个月的投资者必要费用

2023-07-15

同学你好弥补完亏损之后盈利还剩1955761.76 你们所得税税率是多少

2022-09-05

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