演示账套

23年小规模纳税人季度开票不超过30万是免增值税，如果我这个季度开了30万给客户，而且我并没有收税点，这个我会亏吗？因为不用交增值税但是要交企业所得税呀，如果我开了30万。成本发票也取得了30万，那我是不是增值税不用交。企业所得税也不用交？

2023-07-13 07:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-07-13 07:07

您好，您的成本和收入一样多，是不需要交的

快账用户3462 追问 2023-07-13 07:27

但是原则上，你进价100，不可能销售价也100，如果我季度开了30万，成本也弄进来30万，这存不存在风险？而且虽然销量收入和成本一样多，但是其免的增值税不是要算营业外收入吗，这个营业外收入也是要交企业所得税的吧？就算在成本和销售收入一样多的时候，发票开的越多，企业所得税就越高可以这么理解么？

齐红老师解答 2023-07-13 07:28

是的，所以很多企业都会找些其他的成本费用发票来抵减企业所得税的

您好，您的成本和收入一样多，是不需要交的

2023-07-13

你好，小规模纳税人季度申报的不超过30万元，普通发票免增值税和附加税，原来3%税率的，现在优惠税率是1%个体户，如果是小规模纳税人优惠政策一样

2020-08-11

你好按单个公司来看。季度不超30万是免增值税和附加税的。所得税没有免税的。这个是按利润来交纳企业所得税。

2021-03-17

你好，普票也要交增值税。这个季度30万是含税的。现在季度已经增到45万内免税了

2021-03-31

你好，如果这个季度代开10，开普票22万，这种情况需要按32万全额计算缴纳增值税

2020-10-29

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