武汉，没什么业务的小公司，小微企业，小规模，本季度没开票，就冲了以前的两张发票，154880 元，那这个在增值税主表哪里填？

我也是这样填的，但是出现了这种

能忽略提交吧，忽略不了的话就去税务局申报

可以忽略强制提交，然后在提交申报的时候就出现这些检验

你好，能申报了，你就不用管了。

不能申报，需要我修改才能报

你好，去税务局那边申报的，因为你的销售额出现了负数，大部分自己申报不了的。

另外一个公司，也是小微企业，小规模，开了全是普票不含税金额 469017.24 元，这个是填在第三栏吗？但是我们是一个点的呀

银行减免的2%在主表应纳税减征额还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额里面填写。

我说我之前在那填的，没错，后来听了一个抖音主播说的，他说，不用填减免表，结果刚刚一看跟我自己手工计算的不一样，所以问问你。

你好，需要的，你只要需要交税，你必须填写减免的2%，在减免明细表里面，不会减免的话，你就得按照3%交。

是的，而且我理解的是：小微企业且小规模企业，季度专票普票合计不超过 30 万，专票全额缴纳增值税和增值税的附加税里面的城建税这一个减半（地方两个税免征），普票免征增值税和增值税附加税。超过 30 万，全额缴纳增值税且增值的税附加税（三个）都减半，对的吧？

对的，是的，是这么做的。

打错了，刚刚，我理解的是：小微企业且小规模企业，季度专票普票合计不超过 30 万，自开专票全额减按 1% 缴纳增值税和增值税的附加税里面的城建税这一个减半（地方两个税免征），普票减按 1%缴纳 增值税、免征增值税附加税。超过 30 万，全额减按 1%缴纳增值税且增值的税附加税（三个）都减半，对的吧？

对的，是的。前提是你的专票开1%的。

嗯 是的 如果开的3个点，还是按3的哈