资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数。 老师，我这两个相减不等利润表净利润，这个要怎么调？

是有两笔夸年的分录，有一笔是 借：利润分配-未分配利润514.73 贷：银行贷款514.73 另一笔是 借：应交税费-增值税-进项186.13 贷：利润分配-未分配利润186.13 这两笔相减的差额328.6就是资产负债表和利润表的差额，老师，我要怎么调？

你好； 对的； 就是会影响这个； 你 财务报表改不了期初数据；  所以记住这个差异即可   

那需要改账吗？

是年末数有差异，因为是这个月有这两笔分录，需要改账吗？

你好； 你账上上面做了的哇；   

那这个差异不用处理吗？到时候税局查报表数的差异怎么办？

你好；差异你财务系统处理不了 ； 你只能记住差异 ； 你税务局上报报表； 手动修改差异  在报   

这个差异部分是修改资产负债表的数还是修改利润表的数呢？

你好； 修改 负债表里面的； 

好，那是不是从这期以后的报表都要手动修改这个数才能报税局？

你好； 是的；  不然会有差异的 

好的，谢谢青老师！