老师，请问交的经营所得的分录应该怎么写

可以税前扣除吗

不可以的，这个不影响你的利润总额

老师，那我不是计入所得税费用的吗？不可以税前扣除？

抵扣不了 因为你交所得税是根据利润总额缴纳 她影响净利润

那按这个意思，我平时预交的所得税费用也抵扣不了

对的，是的，这个抵扣不了的。

好的，谢谢☺️

不用客气，工作愉快

老师，这个个人所得税如果计入所得税费用，那这两边不是不一致，利润表与预交所得税表

涛，你交企业所得税和生产经营所得影响的是净利润，它不影响利润总额，你是根据利润总额来缴纳。

实际缴纳这个是第一季度缴纳的，你在第二季度缴纳的没有包含在这里面，你申报第三季度的时候，这个实际缴纳是一二季度的。

那我这两个数据不一致，我就不管它了，一个是我手动填的利润表所得税费用，一个是这自动生成的

可以的，可以不用管的。

还有汇算清缴的那部分所得税在这些报表上也体现不出来，是吧

汇算清缴主表在实际已交纳里面填写。

汇算清缴的所得税在本年度报表上没有吧，今年报表上我没发现有呀，

你好，没有的，这个不体现。

好的，非常感谢