老师你好，请问这一题的第二问2010年管理用利润表中计算经营利润所得税时，所得税费用22.5为什么是72.5和10分，而不是82.5和10分呢？
因为税前经营利润-利息费用=利润总额。
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请教老师汇算清缴的问题，假如21年本年利润是50万，结转到未分配利润，累计未分配利润是250万，汇算清缴时纳税调增应纳税所得额是10万，需要补交所得税50*2.5%=1.25万，这补交的所得税就影响了未分配利润。可22年第1季度报表资产负债表的期初未分配利润已按250万申报，那到第二季度申报时，是否要修改资产负债表里的期初未分配利润为250-1.25=248.75万元呢？
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你好老师，调整净利润，非同控下免税合并，无形资产公允少了200，确认的递延所得税负债可以摊销5年，合并时，调整子公司成公允口径，借：管理费用 40 贷：无形资产40 ，借：递延所得税负债10，贷：所得税费用10 ，题中给净利润3000，是税后的利润，为什么能拿来直接减管理费用40呢？一个税前一个税后啊
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老师好，请问财务快报中的所得税费用是怎么得出的？为什么利润总额乘以25%，算出来的金额和快报中的不一致呢
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老师你好，我想问一下报企业所得税利润总额是300万，有加计扣除和弥补亏损后实际利润额为负，不用交所得税，那利润表最后的净利润是300万，就可以按这个净利润的10%提取法定盈余公积和向股东分红是吗？
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老师你好，利润表的年度表中的上期金额里面的营业收入小于营业成本数，且营业利润为负数，为什么上期金额里面的所得税费用是正数呢？意思营业利润为负数了还要交到企业所得税么？请问怎么理解呢？还是上期金额数是错误的？
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你好老师，我们是外贸企业，2月出口的，增值税2月已经申报了，那出口退税进项什么时候勾选，是不是什么时候退税什么时候勾选？勾选的时候必须每项货物一一对应吗
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老师好，我想把21年至23年的退税一直未在免退税里提交过的都转到免税里面去，怎么处理
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酒店客房买的洗护用品 一次性用品 放在科目 主营业务成本-客房易耗品 这样合适吗
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利息费用是抵减所得税的，这个是抵减项。 那么总的营业利润分配的所得税22.5/72.5*82.5 利息分配的所得税22.5/72.5*10
所得税费用22.5为什么是72.5和10分，而不是82.5和10分呢？ 答：确实是 分配率为22.5/72.5=0.31 那么营业利润分得0.31*82.5=25.6 利息分到 -0.31*10=-3.1 利息分到的所得税是负的 是 抵减项。