老师，您好，3月底接手一家企业，3月上个会计做了一笔是2022年第四季度预交企业所得税费用12000，我建账时入到企业所得税本年累计借方12000，本年累计贷方12000，可是现在申报第二季度预交企业所得税时，系统没有自动计提

金蝶，小规模季度如果有利润会自动计提企业所得税

期初数据是这样输入吗

请问二季度有利润么 截图看不清楚 可以截图清晰一点么

有的，24000多利润总额

不是看总的利润 是看二季度有没有利润 您总的利润是1-6的 1-3月份的已经计提过了 要看4-6有没有利润

第一季度亏1200的，第二季度25000多

我是4月接手的，就是3月上个会计做了一笔去年第四季度的所得税，造成第二季度系统不能自动计提企业所得税

那我是不是手动计提上去

那您二季度手工计提写分录就好了

汇算清缴补交了187元，这次需要缴纳1201元，在缴纳时系统又扣除了这个187元，是不是这个也得手动

在缴纳时系统又扣除了这个187元 什么时候扣除的？您说的扣款分录还是？

是4月汇算清缴补的，我4月份接手，

是的 也要自己手工调整

就是把第二季度预交企业所得税改成1201是吧

那这个第一季度缴纳去年第四季度的企业所得税金额呢，也影响我现在的报表

如果不想影响的话 最好是把前面会计做的分录调整一下 不用所得税费用 用以前年度损益调整科目

我试试看，谢谢老师，我用的是小企业会计准则，是小规模纳税人

那直接用利润分配_未分配利润科目

那老师，这里期初数据还要带着是不是，再做一个会计分录

借 利润分配-未分配利润 贷？

借 利润分配-未分配利润 贷 应交税费_企业所得税

期初数据那里需要向我报表那样填写吗