老师好，公司计提缴纳社保和公积金凭证部分的金额都是公司部分的金额，而不是公司和个人部分的总额，对吧？谢谢。

你好，二级科目社保公积金，这个都是企业负担的，个人负担的，在工资里面。

2023-07-13

同学，你好是公司部分

2023-09-24

是的您说对了要分开。我猜您可能对个人所得税也需要计提工资‌：借：管理费用-工资贷：应付职工薪酬-工资 ‌发放工资‌：借：应付职工薪酬-工资贷：银行存款其他应付款-个人公积金(员工个人应缴纳的公积金部分) 应交税费-个人所得税(员工应缴纳的个人所得税部分)

2025-01-12

同学，你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金

2022-10-04

同学，你好只填公司的那部分

2024-01-20