请问，22年1月份缴纳增值税，借:应交税费应交增值税1万，贷银行1万，忘了计提，这比账怎呢调
借：未分配利润 贷：应交税费应交增值税
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老师你好，请问计提增值税和缴纳增值税的会计分录是这样写吗：1、计提时 ：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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增值税不需要计提吗？ 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 那请问这个分录不就是增值税计提吗？我该听那个呢？
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延迟一点做账，比如打了1月银行回单知道缴纳增值税1万，在1月月末做 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税10000 贷:应交税费—未交增值税10000 银行回单这个做: 借:应交税费—未交增值税10000 贷:银行存款10000 这样冲平 那已交税金这个科目呢不是没用吗
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1月份计提增值税：借：应交税费增值税—转出未交增值税4万，贷：应交税费—未交增值税4万。 2月缴纳1月增值税，借：应交增值税—未交增值税 5万 贷：其他收益 1万 ， 银行存款 4万。二月已结账，3月如何补提1月少计提的增值税？不知道怎么办了？求解答
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老师 去年10月份 附加税没有计提 11月份缴纳做了 借:应交税费-应交增值税-未交增值税 应交税费-城建税 贷：银行存款 缓交政策 又退回 做了相反分录 今年2月份 缴纳做了 借 应交税费 /未交增值税 应交税费/城建税 贷 银行存款 这月该怎么调账呢
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要不要，借:所得税贷应交税费应交增值税
不用，按老师的分录处理即可
不用，按老师的分录处理即可
如果是忘记计提企业所得税税，同样的，需要怎么调
借：所得税费用或未分配利润 贷：应交税费-企业所得税
借了所得税费用后，与23月交的所得税与税务局是不是就不一样，表上显示今年又交了1万的所得税，但税务局系统表上显示未交，两个是不是不相符
是的，因为有补计提。
那这两个不一样，怎么办，怎呢调
不用调，这是税会差异引起
那如果借方，为分配利润，是不是导致23年未分配利润增加1万，那去年就少交企业所得税税了
还是说，计入未分配利润里面影响23年的未分配利润
计入未分配利润里面影响23年的未分配利润，这样所得税费用会一致，这是可以的