你好,这个没有关系的,差额放到营业外收支就行。
公司有确认未开票收入,超市类的,日常收月底做了一次总收入,销项税额有26块的差异(按每笔计算合计的税额比总计算的有差异),我申报增值税,未开票收入那里,收入按账上来,那税额尼,像上面的情况,未开票收入乘以固定税率和账面不一致,我可以按未开票收入填,税额按账内填吗
老师 未开票收入申报增值税,填表时因四舍五入问题,表中的销售额和销项税额合计与价税合计额总差一分钱 怎么弄呢
你好,之前做未开票收入85840.71,税额11159.29,共97000。上月开票后总额是85840.70,税额11159.30,和未开票收入差一分钱。这一分钱怎么做分录呢?因为本月申报时已经未开票那里按85840.70减去了… 现在要是汇总就和申报的增值税表的销售额差一分钱了
老师好,做的未开票收入,和填税务申报表上的税额相差三分钱怎么办?比如未开票收入总是是123098.26,13的税率,算出来是16002.77,但是做账时是一笔一笔做的,税额汇总时和申报表上就相差3分钱?
老师,差额征税申报账上收入和开票汇总表收入不一致怎么办?显示比对不通过(账上是按全额确认收入,申报表里面是按差额后的确认收入)
(1)2023年12月11日,长城公司向光明公司销售一批不含税价格为2000万元的产品,产品成本为1500万元。合同约定光明公司收到后3个月内若发生质量问题可退货。截至2023年12月31日,上述产品未发生退回。根据经验,该产品的退货率为10%。写出相关会计分录及递延所得税
2021 年11 月1日,向乙公司出售不含税价为200万元的产品,成本150万元,合同约定乙公司收到产品后3个月内若发现质量问题可退货。根据以往经验,退健率为12%。截至2021 年 12月31日,未发生退货,甲公司根据最新情况重新预计产10% 写出会计分录及确认递延所得税资产和递延所得税负债相关分录
什么是善意占有?给我举个例子。
您好,老师,外贸出口企业首次核查资料中:涉及出口退(免)税申报的相关进项税额是否已经转出,上面这句话是什么意思?退税时这句话主要是核查什么?我这边需要怎样应对?
老师,公司租的车,月租费每个月600元,租的个人的车没有发票,能入账吗,企税让税前扣除吗?
事业单位的停车场,停车费智能软件扣除相应比例的手续费后将收取到的停车费转给事业单位,那么事业单位将这个停车费上缴国库时,如何上缴,避免存在坐支现象。例如收入10000元停车费,手续100元,那么记账时,是把10000元作为全额收入(包括手续费金额在内)记为收入,还是记停车费收入为9900元,然后直接上缴9900。
出口转内销,税务系统自检,显示原购货发票不存在,这个是怎么回事
面试问题:明天最后一轮面试了,人事总监面的,财务主管岗位,这个人事总监一般会问哪些问题?针对的问题我应该怎么回答好。有过经验的老师,可否分享一下
老师你好,我A公司销售空调并同时安装税率13%,现在想设立一个子公司或个体户负责安装的话税率是9%吗开票内容是按建筑安装么?还是劳务*安装?然后甲公司只负责销售税率13%,这样拆分业务是合理的还是不合理?销售及安装价格是真实的,合同也拆分签,这样算不算合理避税? 还有跨省销售空调并安装是否要开外管证?
老师临时工工资是按劳务报酬申报吗?
这个账面税额比申报的少三分钱做营业外收入,不需要上税吧
还有个问题就是账先结账了,这些收入都固定了,才申报税务增值税表,那这个怎么操作呢怎么办呢
你好,你这个需要交税吗?需要交税,如果是少交的,转到营业外收入。
国税系统申报默认的出来的16002.77少三分,我的账面税额多三分,怎么处理
国税系统申报默认的出来的16002.77少0.03,我的账面税额是16002.8多0.03,怎么处理
借应交税费未交增值税 贷营业外收入
国税系统申报默认的出来的16002.77少0.03,我的账面税额是16002.8多0.03,怎么处理?国税系统增值税申报表的税额可以更改为我的账面上的一致吗,未开票收入123098.26是一样的,但税额不是带出来的16002.77更改为账面税额16002.8,可以吗
好,借应交税费未交增值税,贷营业外收入0.03,这个不是吗?
修改了就修改可以的。
没有规定国税系统默认出来的税额就不能更改吧,但是不含税金额确定,税率确定,税额有差异,逻辑上可以不,没问题哈
因为你这个是四舍五入的差异,这个修改没有影响的。