老师好，请问公司取得的发票已经在税务系统里了但是公司没付款，有些是员工付了没报帐，有些是没付款，该怎么处理帐务？

材料款部分呢，因为有些是老板自己付款购买的，也是有票，没报销

借：原材料等 贷：应付账款 其他应付款 

原材料什么时候转为主营业务成本？还是就一直在原材料这个科目？

？ 你前面不是说，有些是老板自己付款购买的？

是的，我的意思是，原材料是不是后面需要转成本？还是不用？

用啊，你使用的话就要转过去的

什么时候转过去合适，分录怎么做？

你使用的话就要转过去的

分录怎么写？还有就是当月票开了没拿到，后面跨月拿到的票怎么处理帐务？

借：主营业务成本 贷：原材料

老师，跨月拿到的发票怎么做账？