老师 暂估发票 收到发票 成本有差异先冲红暂估成本 财务软件损益类科目不能在贷方 我就做负数借方 应该贷库存商品贷方对吗 但是我做的借方正数 这个影响吗
您好，具体的分录你是怎么做的？
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老师我今年三季度暂估做的借主营业务成本，贷应付账款。 但是4季度只有工资发生，没有成本票进来，我可以红冲暂估做成，借方管理费用工资，贷应付账款负数吗？4季度工资的金额高于3季度的暂估，谢谢
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您好，老师，我暂估入库成品，借 库存商品 贷 应付账款—暂估，等收到发票后，做相反分录冲掉这这张凭证，再按照正确的 借库存商品 应交税费 进账 贷 应付账款 ，那我这个成本结转在第一次暂估时候我就结转完了，下次收到正确发票我成本结转就不能再做成本结账了是吗？
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老师 暂估发票 收到发票 成本有差异先冲红暂估成本 财务软件损益类科目不能在贷方 我就做负数借方 应该贷库存商品贷方对吗 但是我做的借方正数 这个影响吗
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6月企业收到货物后，没有收到发票，6月就做暂估 借方库存商品贷方应付账款-暂估，7月收到发票，7月做冲红的账（借方和贷方都是负数），然后调整销售成本，借方生产成本-主营业务成本，贷方库存商品，6月的暂估估高了，那么调整的成本就是负数，这样是正确的吗
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企业收到C公司投资投入材料一批100万元，双方协商价90万元，企业用转账支付2000元。编制其会计分录
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3月，某化妆品厂(一般计税方法纳税人)销售一批高档化妆品，不含税售价为80万元，适用的消费税税率为15%，增值税税率为13%，货款已收到，货已发出;三个月前收取的包装物租金为1130元，押金为22600元，约定三个月内归还包装物并退还押金，但购货方违约，逾期未归还包装物，化妆品厂没收押金。(1)发出A材料800公斤，委托某企业加工成高档化妆品，材料的实际成本为14500元，发出材料时用银行存款支付装卸费500元。(2)委托某企业加工的高档化妆品已加工完成，现全部收回。为此，向对方支付加工费3000元，增值税390元，运回产品时对方代垫装卸费500元。(3)受托加工的高档化妆品，企业无同类产品的销售价格，委托方按照组成计税价格向该企业支付代收代缴的消费税，委托方收回该批高档化妆品后直接用于销售。试根据以上资料计算该日用化工厂应纳的消费税，做出相应的会计分录。
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甲商业银行(简称“甲银行”)为增值税一般纳税人，主要提供各类金融服务。2023年第3季度有关经营情况如下: (1)向企业提供贷款服务，取得含增值税的贷款利息收入9010万元、罚息收入127.2万元;另向企业存款人支付存款利息3392万元。(2)取得金融同业往来利息收入583万元。 (3)向个人提供贷款服务，取得利息收入79.5万元。(4) 转让持有的非上市公司股权，取得收入800万元。 (5)转让公司债券，卖出价为2332万元，该债券的买入价为2215.4万元。甲银行本季度未发生其他金融商品转让业务，第二季度转让金融商品出现负差106万元。 (6)从小规某纳税人乙公司租入门市房作为营业网点，支付本季度租金取得增值税专用发票注明税额2万元;购进一批空气加湿器，取得增值税专用发票注明税额1.3万元，该批空气加湿器的70%用于营业网点、30%用于发放职工福利。 已知:销售金融服务的增值税税率为6%，取得的增值税扣税凭证均符合规定并于当期申报抵扣。
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U8生成的资产负债表没有数据
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暂估时 借库存商品 贷应付暂估。 结转成本借主营业务成本贷库存商品票到了借库存商品负数 贷应付账款暂估负数。从新入库借库存商品贷应付账款供应商。 冲红成本借主营业务成本负数 借库存商品正数 重新结转借主营成本 贷库存商品
你好，这个是没问题的哈。
老师就是在做冲红成本的时候都在借方了一个正数一个负数
您好，库存商品也应当是负数的。
结转成本借主营业务成本贷库存商品 冲红： 借：主营业务成本负数 借：库存商品正数 这个是没问题的
老师您的意思是 我这个也可以 但以后要做贷方负数是这个意思吗
您好，就按照你做那个就可以了，
但我今天感觉这样一来是不是又从新入库了一次
是的，按照你上面的是。但是一般来说，成本是不需要重新做分录的。以下这样做也是可以的 暂估时 借库存商品 贷应付暂估 来发票后 借：应付暂估 贷：应付账款
我是做那个比较大型沙滩车有的时候是有差额
老师按照我那个没有问题吧 之前不用改吧
您好，如果有差额的情况下，就需要像你那样子冲销了。
哦 这那样做没有没有问题对吗 老师 但之后尽量做贷方负数库存商品对吗老师
你你好，没问题的，库存商品可以为借方负数的，当然也可以做贷方负数库存商品。
但就是全库存商品借方虚高没事儿哈
您好，不存在虚高，会冲销掉的呢
我说借方汇总数据 不是余额老师
您好，这个没关系的呢