请教老师，我10月有做一笔暂估 ：11月已经收到票了，10月分录：借：库存商品-暂估（不含税的价额） 贷：其他应付款 成本结分录：借：主营业务成本：贷：库存商品-暂估 但11月冲这发票有点不对，能帮助下吗

月底走货物到库，尚未收到发票，例如不含税金额为10万，做暂估借库存商品10万贷暂估应付账款10万。借主营业务成本10万贷库存商品10万。下月发票还是未收到，但是有确认收入和成本。结转成本凭证，借主营业务成本10万贷库存商品10万。这种情况下是不是就不需要做红字的借主营业务成本贷库存商品这个凭证了？还有一个就是发票未到货物已入库，本月结转了成本，月底暂估了借库存商品贷暂估应付账款，此时可以不用再将暂估的库存商品转入成本吧

老师们，小规模6月份销售了一张发票金额3000.00元。所销售的销售商品估价入库2000.00元，11月才到采购发票1120.00元。 6月分录： 估价入库 借：库存商品 2000 贷：应付账款——暂估入账 2000 借：应收账款——某 贷：主营业务收入 应交税金——增值税 结转成本： 借：主营业务成本 2000 贷：库存商品 2000 11月份拿到票后分录 借：库存商品 -2000 贷：应付账款——暂估入账 -2000 按票入库 借：借：库存商品 1120 贷：应付账款——暂估入账 1120 现在还差880.00元怎么做后面的分录？

9月暂估：借：库存商品——暂估 6000，贷：应付账款——暂估 6000 结转的成本：借：主营业务成本——暂估 6000 ，贷：库存商品——暂估 6000 11月如果收到3000元票，进项税345.2+2654.8，怎么做？后这比库存商品用于管理费办公用品（这笔钱我就是要冲暂估）

上个月暂估分录是借库存商品10元，贷应付账款暂估10元，借主营业务成本10元，贷库存商品10元，这个月发票来了是不含税11元，税额是1.43元，现在这个月的分录怎么写

上个月暂估分录是借库存商品10元，贷应付账款暂估10元，借主营业务成本10元，贷库存商品10元，这个月发票来了是不含税11元，税额是1.43元，现在这个月的分录怎么写