您好老师，麻烦问一下，小规模纳税人，我2023年第一季度开出了60万的免税发票，因为没有免税了，我按一个税点申报缴纳的增值税，第二季度红冲了这些，然后按一个点的税率开出去了，第二季度我需要怎么申报增值税？

热门问答 更多>

• 朴老师，我在理24年的账，理出24年应交印花税20但没有交，然后现在在26年补交的25（20是税款，5元是滞纳金），那交的这笔印花税就在当期（26年）计提和缴纳吗？24年已做完汇算清缴，当时的账是没有计提印花稅的，我需要反结账到24年去计提这笔印花税吗？把报表改完了再更正24年的汇算清缴？

• 从代账公司接手，个税扣缴，怎么在自然人电子税务局里添加这个企业，我已是财务负责人，

• 老师，公司没有业务，只是交了银行费用和收到利息，去年申报企税都好好的，但这次报一季度的弹出来一个“研发费用不能为空，点击利润总额本能累计额”窗口填写是什么意思啊？怎么填写

• 老师，初级会计 这做题不定项不行咋办[流泪][流泪][流泪]

• 个体工商户，定额的，没有超额，需要报税吗？

• 25年第四季度重分类报表，金蝶软件那边给我公式弄错了，申报已经报了，然后资产负债表预收账款和应收账款有问题，现在25年报也报了，审计所得税汇算清缴也弄了，我还要改之前的报表吗？一般纳税人还是只改26年一季度报表？重点是一季度的所得税申报也要填一季度季初数据的，直接改成对的季初？

• 建筑公司有什么费用可以税前扣除？除了日常的那些差旅费招待费办公费之类的

• 公司进了一批货物，销售出去了，但进项发票还没收到，没办法计入成本，怎么办

• 老师，公司甲的股权转让给另外一个公司乙，并且公司甲有盈利100万，这种情况下两个公司各需要交哪些税？税率有各是多少？

• 老师，报送年报是按照纳税调整前报还是纳税调整后报呢