同学你好 因为待转销项也是销项
老师,我想问下,那个已经出库的商品以后开票,当期确认收入是已经要企业所得税,但是因为没有开票放到应交税费-待转销项税中,等到开票再从待转销项税额转到销项税额;那么在待转的时候是不需要交增值税,这是否感觉不同步的。一个确认收入已经交企业所得税,一个销售税额还不需要交增值税。这是什么准则呢。
企业之间股权转让,假设转出方不适用增值税优惠政策,那么按照金融资产交易税目,产生6%销项,但是不得开专票,所以对方是不能抵扣的,若协议中转入方不承担转出方的销项税额,那么转入方按照不含税金额确认投资资产的计税基础,转出方的销项要入自己的费用。若协议中转入方承担转出方的销项税额,那么转入方按照不含税金额确认投资资产的计税基础,销项作为转入方的费用。总之企业所得税税法上,不承认股权转让的销项税额作为投资资产的计税基础的。对吗?
想问一下最后将待转销项税额转进到应交增值税销项税额,为什么是按照400000计算销项税,而不是按照确认的收入372613确认销项税额呢?
想问一下最后将待转销项税额转进到应交增值税销项税额,为什么是按照400000计算销项税,而不是按照确认的收入372613确认销项税额呢? 那剩余的待转销项税额什么时候转入应交增值税销项税额呢
公司内帐,收入确认按含税的金额确认,需要交的税按进项差提取,这个进销差的分录是不是:借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税(销项-进项)贷:应交税费-应交增值税-未交增值税?如果是这样,资产负债表里应交税金是负数吗?
老师您好,请问计算车间人工工时,是从什么节点计算的,生产饮料行业是从哪个步骤确认开始时间呢?烧锅炉还是配料?
老师,客户产品坏了要换个件,我们走维修是13个点吗
老师,交接时前任会计给到我一张科目汇总表,里面的其他应付的数,他说包括2020年的应付账款和预付账款的数据,还有他的预付账款我按他的分户账敲上去之后也对不上,请问老师我能不能其他应付和预付账款不给他录明细啊,录一个总数,直接往后做账可以吗
老师,公司向法人借钱,如果备注写向个人借款,那么将来公司还要还法人钱?如果备注写投资款,那么将来公司就不用还钱了?
请问,电子税务局里企业基本信息里业主信息的法定代表人电话怎么变更
我公司员工签给劳务公司,工资我这边发,社保劳务公司交,收到劳务公司开来的发票(管理费和社保费)入什么科目
老师,客户把产品退回来给他换个件再重新发给他,这个我们跟他签什么合同,我们怎么给客户开票
老师,我是生产型出口退税,为啥我的报关单导入后,出口货物劳务明细那边无数据呢?
老师,我今天第一天到代账公司上班,同事拿了一堆发票给我,让我核对后把和相对应的凭证发票放一起,我该怎么操作,谢谢
一般纳税人建筑公司从小规模处取得3%专票种子发票,勾选类型是选按票面税额抵扣还是按前面金额和基础扣除率计算抵扣
我的意思是为什么不是按照确认的收入372613确认销项税额然后转入呢
因为赠送的也要确认收入