同学你好 因为待转销项也是销项
老师,我想问下,那个已经出库的商品以后开票,当期确认收入是已经要企业所得税,但是因为没有开票放到应交税费-待转销项税中,等到开票再从待转销项税额转到销项税额;那么在待转的时候是不需要交增值税,这是否感觉不同步的。一个确认收入已经交企业所得税,一个销售税额还不需要交增值税。这是什么准则呢。
企业之间股权转让,假设转出方不适用增值税优惠政策,那么按照金融资产交易税目,产生6%销项,但是不得开专票,所以对方是不能抵扣的,若协议中转入方不承担转出方的销项税额,那么转入方按照不含税金额确认投资资产的计税基础,转出方的销项要入自己的费用。若协议中转入方承担转出方的销项税额,那么转入方按照不含税金额确认投资资产的计税基础,销项作为转入方的费用。总之企业所得税税法上,不承认股权转让的销项税额作为投资资产的计税基础的。对吗?
想问一下最后将待转销项税额转进到应交增值税销项税额,为什么是按照400000计算销项税,而不是按照确认的收入372613确认销项税额呢?
想问一下最后将待转销项税额转进到应交增值税销项税额,为什么是按照400000计算销项税,而不是按照确认的收入372613确认销项税额呢? 那剩余的待转销项税额什么时候转入应交增值税销项税额呢
公司内帐,收入确认按含税的金额确认,需要交的税按进项差提取,这个进销差的分录是不是:借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税(销项-进项)贷:应交税费-应交增值税-未交增值税?如果是这样,资产负债表里应交税金是负数吗?
固定资产清理。记入营业外收入还是其他业务收入?
科技公司,销售货物的时候增值税收入填在货物和劳务上面,有一个课程设计费应该属于咨询服务吗如果属于咨询服务是填在服务和不动产上吗?核的税种有商业3%.也有咨询服务
个体户升级为公司,资产与负债的差额怎么处理啊?
我五月份计提了电费,请问,这个月收到电费发票,请问红冲五月对不?还是把少计提的补上?
小规模纳税人超市有收入没有成本票,可以只做收入,不做成本吗,有费用票
请问公司新车间装修费怎么记账呢
支付社保费13358.24元,其中只有一个人的个人部分是员工承担,其它全是公司承担,怎么做分录
请问老师一月份的时候支付审计报告费,然后支付出去了,后面发现有两家公司吗?然后我已支付出去同一家支付了,然后后面次月的时候发现了,然后对方把钱退回来,然后我把另外一笔重新支出去了,那我怎么做帐呢?
老师你好,深圳地区贸易企业,一般纳税人,做钢卷批发的,关于开发票的问题,进项有些显示规格,有一些没有规格,之前开出去的销售发票都没有显示规格,这次有一个这客户要求显示规格,怎么处理,
老师,现在业务招待费扣除比例是多少?
我的意思是为什么不是按照确认的收入372613确认销项税额然后转入呢
因为赠送的也要确认收入