老师 假设借财务费用-100时候，在结转时候 是不是借：本年利润 贷：财务费用-100 而不是100. 我不知道我理解对不对 （借贷必相等 也就是 无论借方科目是正数还是负数，但一旦结转时候数字也都是一样的）

郭老师1. 个人所得税需要计提吗，2.社保是不是当月计提当月缴纳的？

你好，需要的在工资里面计提 社保计提当月的，但是缴纳你看一下你社保局的要求，有些是本月缴纳上一个月的，有些是本月缴纳本月的。

郭老师 我最问最后一个问题，因为会计学堂老师回复我答案不一。（公司里现在个人社保部分也是公司承担，我一直在纠结，我申报个税时候，工薪薪金后面扣划社保的数字，我到底填不填写，有的老师说不填，有的说填。） 能给给明确 合理的理由吗？

我要填写了 是不是还得做个分录 其他应收款-个人社保，可这钱公司出的我写这也不对啊， 上次有个老师说 在做公司表时候要把社保这块做到工资里 我就没明白

你好，你计提的时候计提在工资里面吗？如果计提的工资里面就填写不计提在工资里面就不要不要填写

我做工资表时候就没体现社保，就是应发数，然后我缴纳社保就都从我们公司账户扣掉了，个税申报我就给应发数工资写了，其他社保就没填

那就不应该填写的

那个人部分社保公司承担了，原则上还需要计提吗？