当月进项税7万，销项4万，不做账务处理，那上月已缴纳的异地预缴款增值税1万，在本月把异地缴税的票开了对应1万增值税额，这笔要做账务处理吗，怎么做？
你好！ 月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——预交增值税
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老师，1月份销项税6万，进项税额3000，实计有留底4万，但是1月份账务没有做待抵扣4万的分录 2月份缴纳2万增值税和附加税 怎么进行账务处理
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请问老师，工程施工企业，项目地在异地，是在开票的当月当地就得缴纳增值税吗？相关的账务应该怎么处理做账呢？
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某增值税一般纳税人(非房地产开发企业)2021年4月转让其2016年7月购入的一栋写字楼，取得含税转让收入5000万元，已在房地产所在地办理预缴。该写字楼买价是3330万元，取得增值税普通发票。改纳税人当月其他业务确认的销项税额90万元，进项税额45万元。请计算(1)预缴增值税额。(2)当月应纳增值税额。
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某增值税一般纳税人(非房地产开发企业)2021年4月转让其2016年7月购入的一栋写字楼，取得含税转让收入5000万元，已在房地产所在地办理预缴。该写字楼买价是3330万元，取得增值税普通发票。改纳税人当月其他业务确认的销项税额90万元，进项税额45万元。请计算(1)预缴增值税额。(2)当月应纳增值税额。
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某增值税一般纳税人(非房地产开发企业)2021年4月转让其2016年7月购入的一栋写字楼,取得含税转让收入5000万元,已在房地产所在地办理预缴。该写字楼买价是3330万元,取得增值税普通发票。改纳税人当月其他业务确认的销项税额90万元,进项税额45万元。请计算(1)预缴增值税额。(2)当月应纳增值税额。
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你好 老师 我这样回答过程跟答案不一样是可以的吗 考试时会被扣分吗
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如果进项一直大于销项（不做账务处理），那么未交增值税借方一直有预交增值税结转过来的余额。直到销项大于进项的情况发生，结转到未交增值税的贷方，才会有新情况产生，未交增值税贷方大于借方未交增值税，就直接交差额（这个时候要做分录显示余额要交多少吗，明细账能看出，但分录看不出这个余额）？
你好！是的。就是这样理解