@郭老师，因连接的上个问题，所以其他老师请不接，请郭老师回复下，谢谢我还是上个学员的问题，我在那里调增后那我的利润有578860，那不是要着交企业所得税吗，还有21年企业所得税是怎么个优惠法呢
你好，不对，你给我发过来的表格，你亏损着好多 你主表发过来看一下。
-
Q
老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算，企业所得税优惠税率下来才2.5%，那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税，账面上需要做分录嘛？还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢？
-
Q
老师，有个问题要请教，企业所得税与增值税对于一个企业都要交的吧？差不多都可以理解为盈利部分扣税，那么盈利部分不是得重复扣税吗？我的理解有没有对？
-
Q
@郭老师，因连接的上个问题，所以其他老师请不接，请郭老师回复下，谢谢我还是上个学员的问题，我在那里调增后那我的利润有578860，那不是要着交企业所得税吗，还有21年企业所得税是怎么个优惠法呢
-
Q
老师，问题是账上欠的其他应付款有15万多，转为营业外收入的话，账上就用利润了，要交企业所得税啊，可是我们转过来，什么都没做，就要交税，老板不能接受的，谢谢老师，该怎么办呢？
-
Q
老师，请问一下我利润表是负数的，但是我把暂估成本在企业所得税年报那里调增了之后显示是要交税的，请问我账上应该怎么处理呢？
热门问答 更多>
-
我开制造业化妆品来料加工产品，怎么找不到开票加工服务*加工费的税收分类编码
-
老师，为什么我昨天做的一个个体户的工商年报，今天查不到，昨天补申报了24年，25年的，昨天显示公示了，但是今天现在用我自己的号进去查不到补申报公示记录，还是截止之前的
-
业务员开票统计，如15万元，明细是2025.4一12月的，现在开票，分月开发票，还是放在一起开？
-
电商园区返税现在能碰吗
-
对了，老师昨天做了中级经济法万人模考 只做了单多判，50分，看到简答题就害怕，感觉简答题无从下手怎么办？
-
外发加工费。借:生产成本-外协加工费，借:应交税费应交增值税进项税，贷:应付账款。请问这个分录对吗？
-
老师你好：建筑材料公司可以先买柴油在卖出去吗？
-
老师，充电桩铺设的地面管道，电路工程，这种进入充电桩的成本，这就按多少年呢
-
老师你好 我们是小规模房屋租赁个体户第二季度4-6月已开192200的发票，季度没有超30万免增值税，需要交税吗
-
上月客户暂估5000，这月开了37000的发票。暂估要冲减，怎么做会计分录。涉及数量
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这个是主表的吧老师
你调增了之后，调增两万多，还有-173万呢。
老师 您看他是调的应纳税所得额调减了那个政府补助收入，没有调增，所以是负的173万，那如果我在纳税调整明细表那里调了后调增就会有57万的利润，就相当于一增一减
你好，你填写完了之后截图看一下的，你调增了多少，你调增了是20多万的吧
调增和调减的那个是一样的吧，都是政府补助收入
你好 都是补助的金额。
老师 职工薪酬支出及纳税调整明细表这里，我账载金额和实际支出一样的，在第6列的纳税调整金额是什么意思呢
税收金额没有填写。你这个工资没有发下去吗？
发下去了的，这个税收金额又是什么意思呢
税收金额是允许税前扣除的， 账载金额是你账上计提的， 实际支出金额是你支付出去的。
那我是不是这三个地方数字填一样呢
对的，是的，都需要填写的，如果你发下去了，而且得申报个税。