你好老师，我们公司已经收到了工程款，不过要下个月给对方开票怎么做会计分录

同学你好借银行贷预收账款借预收账款贷主营业务收入贷销项

2023-07-24

您好，对方是我们的分包单位么，不给发票要问他们要的，没有发票的成本费用不能税前扣除借：工程施工-合同成本-分包成本贷：银行

2024-08-09

一、3月无票收入申报的会计分录处理确认收入时：借：应收账款 100万贷：主营业务收入 82.5万（100万/1.13）应交税费-应交增值税-销项税额 17.5万（100万/1.13 x 0.13）结转成本时：借：主营业务成本（根据实际成本进行结转）贷：应付账款（根据实际成本进行结转）二、10月份开具发票时的会计分录处理收到工程款时：借：银行存款 100万贷：应收账款 100万开具发票时：借：应收账款 100万贷：主营业务收入 82.5万（100万/1.13）应交税费-应交增值税-销项税额 17.5万（100万/1.13 x 0.13）结转成本时：借：主营业务成本（根据实际成本进行结转）贷：应付账款（根据实际成本进行结转）

2023-11-07

你好，同学，可以做借：固定资产清理累计折旧贷：固定资产借：应付账款贷：固定资产清理应交税费-应交增值税（销项税额）其他收益

2024-11-20

借：银行存款，贷：预收账款

2022-10-12