老师好，我们公司前期建厂的时候没有入账，按正常应该入到实收资本里面吧，但是实收资本里面就有注册资金的500万，现在老板要从公户把这款项导出来，那这个款项原来没有入账的，现在直接从公户出去了，而且吧我们这里资本公积没有数，但是盈余公积里面有数的，可以怎么来做这个分录，可以做到盈余公积吗

打了，打到公户，老师，我这个是内账啊

现在补上借银行存款贷其他应付款，你做这个，然后还钱回去再做相反的。资本公积这个事，你老板投资进来大于注册资本的那一部分 盈余公积这个是你单位有盈利计提的盈余公积

老师好，是的，老板说是投资的，但是当时内账没有账，外账有账，所以导致现在这个账我们不好记账

借银行存款，贷实收资本，退回去，借实收资本贷银行放款。

老师好，我就做一个分录，借资本公积 贷银行存款吧，这个收款的做不了了，这个是几年前的事情了，没有办法入了，要不就用盈余公积呢，我们盈余公积上有数

你好，盈余公积这个不对 盈余公积是你计提的，你单位盈利了，计提了盈余公积的

你当时这个钱用在哪里了，你知道吗？你得需要把之前的补进来

老师好，这个是内账，可以不补吗，那我就给他挂在资本公积了

你挂到资本公积里面，它会出现负数的借方余额呀， 因为他们都是贷方余额的。没有贷方，你直接做了借方合适吗？

不合适呀，要不这样做呢;借：待处理财科损溢 贷：其他应付款 借 ;其他应付款 贷;银行存款。

借固定资产贷其他应付款不好吗

这样也可以哈，就是没有具体的实物呀，

你说的前期建厂这些都是发生什么，不是盖厂房？

你说一下具体的花在哪里啊？

我也不知道花在哪里了，老板就说建厂的时候花的钱