我公司是劳务派遣公司开具差额征税征收率5%的发票3500差额3400税额4.76会计分录怎么写

同学你好（1）全额确认收入与销项税额借：银行存款贷：主营业务收入应交税费———应交增值税(销项税额) （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本应交税费———应交增值税(销项税额抵减) 贷：银行存款（3）月底结转未交增值税借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费———未交增值税

2023-07-31

你好，你们可以取得这个发票可以抵扣

2024-02-05

你好《附列资料（二）》中的数据，为票面税额，《进项结构表》中如果只填金额数据，自动生成的税额就与票面税额不符，会导致与《附列资料（二）》数据比对不符，无法保存，所以需要根据该发票的开具内容得知其税率，选择对应栏次，按照票面税额，反算金额后填入该表。《附列资料（一）》的第5栏第11列中的数据填到《附列资料（三）》第3栏第1列中。

2022-02-11

（1）全额确认收入与销项税额借：银行存款/应收账款 105 贷：主营业务收入100 应交税费-应交增值税(销项税额)5 （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本80/1.05=76.19 　　应交税费-应交增值税(销项税额抵减)3.81 　　贷：应付职工薪酬———应付工资 80.00 （3）月底结转未交增值税借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）1.19　贷：应交税费-未交增值税1.19

2021-01-18

好，进入开票软件，在开具发票的页面选择差额征税，会让你输入收的总金额和差额扣除的金额

2023-04-28