20-账上的折旧这个就是
固定资产增加,500万以下的可以一次性加速折旧,税法上是可以一次性扣除,会计上不可以,我看到季度预缴所得税的时候有5月份加入,6月折旧了但是刚好6月要填预缴所得税,那表里面固定资产调减了,但是到了7 8月份的时候不是还要固定资产折旧吗,计入管理费用,这样不是所得税费又减少了吗,做重复了诶?
老师,我公司去年买农机花了15万,已经按这个金额确认固定资产,并提折旧,今年给了农机补贴3万,这3万确认为营业外收入了,年底所得税汇算的时候,我的折旧是不是要调减,怎么调整呢?是一次性调减3万,还是按折旧期分期调?
公司刚买的20万汽车我今年提了5万的折旧,但是所得税这个可以一次性税前扣除的,这个有什么简便的办法可以让我快速计算出来应纳税所得额要调减15万
老师好,例如我们公司今年购进了100万的资产,报税时一次性计提折旧,按正常折旧年限是5年,那是不是就产生税会差异,假如按正常折旧我们今年应该计提的所得税是 借:所得税费用200万,贷:应交税费-所得税200万,但是因为报税时一次性折旧,那分录是不是要调整成这样: 借:所得税费用 200万 贷:应交税费-所得税180万,贷:递延所得税负债 20万?这个分录有问题吗
销售没有库存的商品,没进货票子,销售的话做暂估么
老师你好,请问小规模纳税人是2025年5月20成立的,到2026年5月20这个时间段为一年,超过这个时间开票500万,就是一般纳税人了
新规定工资不能零申报,但是确实未发工资怎么办
老师,你好,请问,8月份的社保,忘记缴款了,现在补交,会影响工伤的报销吗
个体,没有成本进货卖过怎么做
老师,我们收到一张发票,项目名称是:*生物化学药品*盐酸纳布啡注射液,规格型号是:1ml:10mg。而我们开出去的发票,项目名称是:*化学药品制剂*盐酸纳布啡注射液,规格型号:1ml:10mg。这样有影响吗?
请问老师,收入汇缴账户不能办理现金支取,能不能转账啊
老师,请问这个加税点怎么算的呢!我公司有客户正常给他开票是12000元,他让给他开20000元,多出来这8000元收她几个税点不亏呢!
垫付款收不回来,计,营业外支出,没有发票,不能税前扣除吗
老师,工伤保险比例各个行业怎么确定的呢?根据营业执照核定?还是询问税务局确定的呢?
账上只提了5万折旧呀
你好,你要算第几季度调减 汇算清缴就看一年账上账上折旧 一个月多少 次月开始折旧 月份*一个月的折旧金额不就可以了 前期没有残值 有残值的减去残值
那就我跟着税务的提示就好了麻,他有些调整季报里面没有
可以的 你预缴的时候,比如你第一季度折旧了1万,第二季度折旧了1万,然后你第一季度填写了,你只能在234季度填写和第一季度一样的,然后你汇算清交的时候,再按照你账上填写的来调减,因为你调减的金额第二季度不能小于第一季度,所以导致的这个问题啊,必须和第一季度填写一样的季度预缴,这个不用管。