你好！我们主营业务是收水费，去年有一笔水费客户交了钱，也开出发票了，今年发现错了，已经把水费退回给他，请问如何做会计分录？

分录怎么做？

借：主营业务收入 贷：银行存款

去年的这笔水费已经转入本年利润，不影响的吗？

你是在今年退的，冲减本年的收入就是

好的，上个月已经退款了，但还未开发票红冲，上个月应该怎么做分录？

先挂往来，这个月冲往来

好的，谢谢！

是挂在其他应付款，还是挂预付财款呢？

都可以的哈，冲平就行

好的，谢谢