21年的时候开了票，客户一直没付钱， 记的分录是： 借应收_公司名 贷主营业务 应交税费1%税额 今年他们付款需要把发票重开，我把去年那张红冲了重新开，怎么做分录？ 今年是免税的
你好，今年不是免税的，借应收账款，负数 贷主营业务收入，负数 应交税费负数
-
Q
老师请问下小规模公司21年做了一笔收入借：应收账款10880贷：主营业务收入10563.11应交税费316.89收到钱的时候借银行存款10772.29贷：应收10772.29今年要开票我怎么做分录呀去年要交税今年不交税麻烦老师写一写分录谢谢
-
Q
老师请问下小规模公司21年做了一笔收入借：应收账款10880贷：主营业务收入10563.11应交税费316.89收到钱的时候借银行存款10772.29贷：应收10772.29今年要开票我怎么做分录呀去年要交税今年不交税麻烦老师写一写分录谢谢
-
Q
21年发生了一笔业务（未付钱票已开已认证），然后今天付钱的时候少了点，然后我们就联系税务局也重新开了红字发票，红字发票是不是这样做账: 借:主营业务收入 应交税费-销项税 贷:应收账款（把没收到的部分冲会）
-
Q
21年的时候开了票，客户一直没付钱， 记的分录是： 借应收_公司名 贷主营业务 应交税费1%税额 今年他们付款需要把发票重开，我把去年那张红冲了重新开，怎么做分录？ 今年是免税的
-
Q
供应商去年给我们开的专票，今年年初说开错了红冲后重新开的，报税把去年那张发票放入进项税额转出了，对应的会计分录这么写对吗？ 1，去年收到发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 2，今年收到红冲发票 借：原材料（红字） 应交税费-应交增值税（进项）（红字） 贷：应付账款（红字） 3，收到正确发票 借：原材料， 应交税费-应交增值税（进项） 贷：应付账款 4，同时做 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——进项税额
热门问答 更多>
-
老师，请问自然人电子税务局（扣缴端）非居民所得申请是什么申请，个人还是公司，如果我是个人申报经营所得应在哪个模块申报
-
老师，小规模公司，收到对方公司打款，怎么记账，详细些到结转
-
老师，您好，我到公司快三年了，除社保到手有4000，但是这里面包含了老板另外一个公司做账的400，我们仓库每个月都有3600左右，我可以以这个理由要求老板加工资吗
-
请问会计实操里月底结转损益，在哪里可以查到一个月的损益科目明细
-
本单位是家门诊部，部分退费即退收据中的部分费用，由医生按实际消费金额重新开方缴款后，再将原收据全额退费。跨年部分退费，HIS系统无法操作退费，直接在后台按部分退金额进行退款，妥否？
-
甲给乙开机械键盘轴体（机械键盘的组成配件），这个配件是甲从另外一家公司采购的，乙给甲开机械键盘成品，这属于环开发票吗
-
老师你好，公司旧设备帐上余额9千多，现在打算处理掉同，当废铁，一般收这些的都不开发票，这个报增值税应该怎么报
-
老师就是6月新的账套，结果利润表没有把4月5月的金额累计起来
-
取得的定额发票没有存根联，存根联被撕走了，盖的章也只留下一半，可以报销吗？
-
老师解析的200是哪来的。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
然后你们单位红冲再重新做，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费。
今年不是免税的，借应收账款，负数 贷主营业务收入，负数 应交税费负数
同学你能看到我发的吗
刚刚一直不能追问，我说的今年是22年，刚刚写错了
你好，你红冲1% 重新开也是1%的税率
你这是之前的业务，不是今年的业务，2022年它是免税的，是从四月份开始，你这又不属于这一期间的业务。
那我已经开了免税的怎么办？
看一下申报的时候能申报了吗？你1%的税率的时候交了增值税没有。
看什么申报表？
好增值税的申报表。