你好老师，想请问我们去年年底有计提一笔归集利息收入，之前挂入其他应收账款，借其他应收款9000，贷财务费用8500，应交税费-待转销项税额500,7月底我们已经开票，但目前尚未收款，请问7月已经结账，补充在八月怎么入账？具体怎么调整？怎么作调整科目？谢谢

老师好，想请教个调账的问题。去年9月有一笔买东西的款项忘了摊销，今年想补提。金额15860，摊5年，每月132.17，补提9-12月的。 我们是事业单位，以往购入支付时做的摊销分录应该是 借：待摊费用/其他待摊 15860贷：财政拨款收入15860 ，但去年分录做的是借：单位管理费用 15860贷：财政拨款收入15860 想问一下今年1月如果想补摊销的话应该怎么做呢，补了之后下一次摊销时分录是什么，谢谢！

老师好，想请教个调账的问题。去年9月有一笔买东西的款项忘了摊销，今年想补提。金额15860，摊5年，每月132.17，补提9-12月的。 我们是事业单位，以往购入支付时做的摊销分录应该是 借：待摊费用/其他待摊 15860贷：财政拨款收入15860 ，但去年分录做的是借：单位管理费用 15860贷：财政拨款收入15860 想问一下今年1月如果想补摊销的话应该怎么做呢，补了之后下一次摊销时分录是什么，谢谢！

老师好，想请教个调账的问题。去年9月有一笔买东西的款项忘了摊销，今年想补提。金额15860，摊5年，每月132.17，补提9-12月的。 我们是事业单位，以往购入支付时做的摊销分录应该是 借：待摊费用/其他待摊 15860贷：财政拨款收入15860 ，摊销时，借：单位管理费用，贷待摊费用/其他待摊。但去年购入分录做的是借：单位管理费用 15860贷：财政拨款收入15860。 想问一下今年1月如果想补摊销的话应该怎么做分录呢，补了之后下一次摊销时分录是什么，图上这样做正确么？谢谢！

你好老师，想请问我们去年年底有计提一笔归集利息收入，之前挂入其他应收账款，借其他应收款9000，贷财务费用8500，应交税费-待转销项税额500,7月底我们已经开票，但目前尚未收款，请问7月已经结账，补充在八月怎么入账？具体怎么调整？怎么作调整科目？谢谢

你好老师，想请问我们去年年底有计提一笔资金归集利息收入，之前挂入其他应收账款，借其他应收款9000，贷财务费用8500，应交税费-待转销项税额500,7月底我们已经开票，实际开票金额与计提有差异，七月开票普票不含税金额8000，税额400，目前8月已收款，请问7月已经结账，补充在八月怎么入账？具体怎么作调整科目？请详解谢谢