你好老师我咨询个问题，我们7月应交税费是一千，但是报主表的时候没有提取到进項金额就报了，扣款成功了，扣了十万税费，我们当时就发现了问题，去税务局申请了退税，问下错扣了十万税的分录怎么做，和收到退款的分录怎么做

老师，你好，请问下，我这边收到了发票没有拿去做认证抵扣，但是我做账又是正常做的应交税费-进项税额，但是实际上的账务处理是应交税费-待抵扣进项税额，请问这样子的话我怎么处理？等我发现这个问题已经跨月好几个月了

老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？

老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？

老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做

老师，请教你们一个问题，我4月的时候做了留底退税，五月的时候发现我们升一般纳税人后用了两张小规模期间的专票，把税款补了，然后我做错了，我又做了进项税额转出，我的留底税就增加了，四月的就做留抵退税，这个我五月做分录的话怎么做？有点绕进去了