你好老师我咨询个问题，我们7月应交税费是一千，但是报主表的时候没有提取到进項金额就报了，扣款成功了，扣了十万税费，我们当时就发现了问题，去税务局申请了退税，问下错扣了十万税的分录怎么做，和收到退款的分录怎么做

老师，你好 是这样的。增值税申报错误，并且已经扣款了。我又重新更正了申报表。这个应该怎么做.现在，已经收到退回的增值税，应该怎么做账.我们是小规模的。做的是季报。一到三月份的季报四月份申报错误，扣款成功后，税管员打电话过来。说报表错误。所以在四月份更正了申报。然后在七月份的时候才退回增值税和附加税的钱。我这申报的时候和收到退回的税费应该怎么做账？会计科目应该怎么做？我们是小规模的。谢谢

请问一下我们最开始给客户开了7万的普票，当时作的分录是借：应收账款 7万 贷：主营业务收入 66037.74 应交税费—应交增值税 3962.26 结果客户以没有开增值税专用发票为由 直接把税点扣了 转了到账66037.74元 扣了3962.26元的税费，请问在收到款的时候我怎么做分录呢

老师，你好，请问下，我这边收到了发票没有拿去做认证抵扣，但是我做账又是正常做的应交税费-进项税额，但是实际上的账务处理是应交税费-待抵扣进项税额，请问这样子的话我怎么处理？等我发现这个问题已经跨月好几个月了

老师，请教你们一个问题，我4月的时候做了留底退税，五月的时候发现我们升一般纳税人后用了两张小规模期间的专票，把税款补了，然后我做错了，我又做了进项税额转出，我的留底税就增加了，四月的就做留抵退税，这个我五月做分录的话怎么做？有点绕进去了

请问老师，我收到一张普通发票是个人的税务代开的技术咨询费5000，这张发票是在去年收到的，当时我看错了以为是冲员工的差旅费借款的，当时分录是 借:管理费用-咨询费 贷:其他应收款-某某人（冲借款） 这个月银行付了这笔咨询费5000元，也申报了个税800元从银行扣款的，这时发现去年做错了，那我应该要怎么更正回来，怎么做出完整的分录啊