收到抵扣发票的账是 借：应交税费13 贷：应付暂估材料款-87 贷：应付材料款100，请问如果收到普通发票的分录是什么？
你之前是不是做了一个暂估 借原材料贷应付账款，暂估87是吗？ 如果是的话， 借应付账款87， 贷原材料87， 借原材料贷应付账款100。
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老师，发票未回来是借原材料(不含税)，贷应付账款(暂估)吗，购入材料发票未收到的船费/陆路费是怎样做分录，借原材料，贷什么
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老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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已经付了货款 借：应付货款～某公司113 贷：银行存款113 月末还没有收到发票，还需要暂估入账吗？ 借：原材料100 贷：应付账款～暂估入账 次月收到发票 借：原材料-100 贷：应付账款～暂估入账 借：原材料100 应交税费～待认证进项税额13 贷：应付账款-113 l
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请问老师，原材料入库按照含税价， 借：原材料-暂估入库113元 贷：应付账款113元 当月全部领用 隔月实际收到发票后 借：原材料-实际入库100元 应交税费13元 贷：原材料-暂估应付-113元 这种情况下，有13元的原材料-暂估入库为负数，怎么做？
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公司为小规模企业，现支付一笔原材料采购费后收到原材料，但发票后面在开，请问收到发票后要如何做分录 目前做的分录是 付采购原材料费-原材料暂估入账 借：应付账款-XX：7000 贷：银行存款：7000 原材料暂估入库 借：原材料-XX：7000 贷：应付账款-暂估入账：7000
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粤公网安备 44030002003870号
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之前只做了一笔 借原材料87 贷：应付暂估材料款87
老师你的分录不对哦 。我问的是收到普通发票怎么做账？你的分录连应交税费都没有呢？
普通发票怎么能做应交税费？
你的普通发票能抵扣增值税的吗？
不能，那我怎么做账呢
现在的情况是 入库做了一笔借原材料87 贷：应付暂估材料款87
那不能抵扣，不就是价税合计做账，价税合计是100的话，你直接全部都做原材料。
现在收到了87的普通发票怎么做账？
借应付账款暂估，贷原材料87， 借原材料，贷应付账款87
那老师你的分录岂不是抵消了吗？
意思不做账？
那你不得体现红冲暂估再做发票的，那发票到了红冲暂估再做发票的，你暂估和发票一致的，一正数一负数，没有余额，正常的。
老师你的意思是。借应付账款暂估材料款，贷原材料87， 借原材料，贷应付材料款87 对吗
你好是的，是这么做的。