已经付了货款 借：应付货款～某公司113 贷：银行存款113 月末还没有收到发票，还需要暂估入账吗？ 借：原材料100 贷：应付账款～暂估入账 次月收到发票 借：原材料-100 贷：应付账款～暂估入账 借：原材料100 应交税费～待认证进项税额13 贷：应付账款-113 l

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• 老师，公司里食堂购买菜，水果计入什么科目，招待客户

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• @朴老师，2018年集团划转了100多万的资产，到25年12月才补录，按资产原值调整资本公积，并计提折旧，被审计单位做的账是借；固定资产，贷：资本公积，借：管理费用，贷：累计折旧，这个折旧都提完了，才入账合适吗？应该怎么处理呢？他这样入账的话影响什么呢？

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• 郭老师，我们像亚马逊的佣金，要代申报增值税吗