如果去年暂估的费用今年票还没有到，怎么冲回这笔账？

就是收不到了

为什么汇算清缴前不调增交税了，现在你做负数分录，怎么交税了

之前说能到啊，一直没到，那现在要怎么调整？该交滞纳金还不是要交了

这种要去税务局窗口更改报表了，会有滞纳金的

账上怎么调整

账上把去年的暂估做负数分录就可以了

具体怎么做呢？会影响利润的吧？这个又怎么做？

借：以前年度损益调整（负数）
贷：应付账款（负数）

这个影响的是去年的利润

以前损益调整不是无余额吗？转到哪？

转到利润分配-未分配里面了

那意思就是借应付账款，贷以前年度损益调整，然后借以前年度损益调整，贷利润分配？

之前做的暂估是借主营业务成本，贷应付帐款

借：以前年度损益调整（负数） 贷：应付账款（负数）

不能冲成本，要不然会影响今年的利润

我写相反的不一样吗？相反的更好理解啊

都可以，调平就可以了

我说的那样做吗？

是的，写相反分录也可以的

后面一笔冲利润的也是那样？