老师您好，请问一般纳税人购进税控盘的发票是可以全额抵扣增值税吗？如果全额抵扣的话，不含税金额是不是就不能再入管理费用了呢？
同学你好 这个可以全额抵扣 1、一般纳税人购入金税盘时， 借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时， 借：管理费用 贷：银行存款/现金; 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用 2、小规模纳税人购入金税盘时， 借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款 支付技术维护费时， 借：管理费用 贷：银行存款/现金; 抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
-
Q
老师，请问在征税环节，如果是一般纳税人是能抵扣进项的，一环扣一环往下进展。 但如果是小规模纳税人呢，购进服务后，取得了专票不能抵扣，全额计入了成本。这种情况，税务是怎么监管呢？
-
Q
10月份购买税控盘的费用、如果这个季度抵扣税费，本期就有退税。不申报抵税的话，可以明年再抵扣吗？这个季度是必须全额抵扣，还是可以抵扣一部分？
-
Q
老师，您好问一下，用税控盘抵扣的增值税税额，比如需要缴纳200的增值税税额，不是做贷应交税费～应交增值税吗，那可以用税控盘抵扣之后的分录怎么做呢
-
Q
老师 收到普票全额入账 收到专票可以抵扣的不含税入账 如果不能抵扣的是不是也可以不含税入账 然后勾选不抵扣勾选 就不用做进项转出了
-
Q
老师，请问收到的税控盘服务费专票可以抵扣进项税吗？如果正常抵扣进项税了，增值税报表减免税款那栏填写发票全额还是填写不含进项税的金额？，谢谢
热门问答 更多>
-
老师，收到的专票没有单位数量单价，可以用吗
-
老师您好，请问一下酒店和订房平台之间，收入入账应该包含平台扣点服务费吗
-
LNG加气站食堂供司机免费用餐的费用计入什么费用，税前扣除标准是什么？
-
老师 ，您好 有个实操问题怎么也不理解 就是给老板发现金补贴 在发放的时候我看做的凭证是借：库存现金 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-工资 贷：库存现金 等费用票拿来做的凭证是借：管理费用 -职工福利费 贷：库存现金 怎么看也理解不了 这中间是不是差分录啊
-
老师，营业执照想注销，一般人，发一下流程
-
老师，把自己复杂的工作外包了是不是好点？
-
A投资B公司20万，是B公司的股东，B公司是做直播的，下面有6家店铺，有3家是在A公司下面，但是运营是B 公司的运营，B公司的员工有一些费用报销，这些是发生在A公司下面的店铺，A公司可以直接报销给该员工吗？该员工的关系在B公司，由于该员工不是A公司的员工，如果不能走报销，可以签订个顾问协议，然后走报销吗？
-
老师您好，我现在科目余额表借方待认证进项税额多了80元，这个数字现在应该怎么调整合适呢
-
请问，自产自销蔬菜，增值税免税，所得税也免税吗
-
国外汇来一笔技术服务费，是中国银行，一共100万，先寄来了50万人民币，因为是人民币，所以我想问一下需要给外管局申报么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，请问您提到的购进和支付技术维护费分开，是指购买税控盘的发票是不能抵扣增值税，只有维护费可以对吗？ 并且，如果维护费全额抵扣增值税，就冲减了管理费用，那么，如果没有全额抵扣，仅仅是税额抵扣了，那么不含税额就可以作为管理费用列支，我的理解对吗?
都可以的 都是全额抵扣的
好的，那第二个问题就是没有全额抵扣也是可以的，入管理费用或者固定资产里对吗
另外，发票上盖了“已承兑xx万元”xx银行日期这种，银行流水和回单有对应发票供应商的流水回单，只是没有其他关于承兑票面等资料，可以直接按照借主营业务成本，进项税额，贷银行存款这样做分录吗？
尽量全额抵扣，是税务优惠
老师，承兑那个呢
你们付出去的吗？ 平台规则是一题一问哦