老师你好，开出蔬菜的销售分录，不做主营业务成本，用工资来做主营业务成本。可以吗

去市场买回来，然后还要供应商商，开的是一个点的普票

你好，不可以的，对应的就是购买的成本。

做一个应收某某公司，应交增值税销项税，主营业务收入，结转成本：主营业务成本：库存商品，那么没商品的话，那岂不是又要暂估商品

对的，是的，是这么做的，要不你出货的时候 不会形成负数库存了。

那我这暂估商品一直都没有回来的话，那怎么冲掉

实际有购入吗？实际有购入你就不用红冲了，按照你实际购入的就是了，借库存商品贷银行放款，实际有支出汇算清缴的时候纳税调增就可以了，账上不用做。

那我就先做暂估商品，行吗

你好，可以的，可以这么做的。

我现在只做后期，如果真的没有发票回来，那我就红冲掉它了

你红冲掉他的话，那你支付的怎么做，你这个是虚增的吗？你实际是没有购入

我到时候没有暂估商品的发票回来，我现在开一个发票是实际业务发票，所以我就要做在暂估商品

你好，你以后也不会收到发票，你就别暂估了，直接按照你支付的实际购入的来做就行，只不过是没有发票。

那我这分录该怎么做

借库存商品贷应付账款，对方企业如果支付了代银行存款。

结转成本。借主营业务成本贷库存商品。

那我库存商品就会出现在贷方，我要暂估一笔商品让他回来到借方吗？