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老师,税务局让补缴增值税,在电子税务局更改报表,把去年开的6%的都补到13%,都要改哪些表,改哪些栏次呢?

2023-08-10 18:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-10 18:23

修改附表一,改到对应的13%税率栏次,主表一般会自动生成

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快账用户3568 追问 2023-08-10 18:39

把销售额那列的6%的销售额改成0,加到13%那行的销售额里面,是这个意思吗?

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快账用户3568 追问 2023-08-10 18:40

别的地方还用动吗?

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快账用户3568 追问 2023-08-10 19:19

老师,麻烦回复一下

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齐红老师 解答 2023-08-10 19:28

是的。别的地方不用动了

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修改附表一,改到对应的13%税率栏次,主表一般会自动生成
2023-08-10
如果税局让补去年10月的收入,在电子税务局通常需要更正以下报表: 增值税申报表 - 一般纳税人:需更正《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及相关附表,如附表一《销售情况明细》,要在对应栏次增加补记的收入金额;若涉及销项税额变化,还需检查附表二《进项税额明细》等其他附表数据是否准确,确保主表和附表数据逻辑一致。 - 小规模纳税人:更正《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》,将补记的收入填入相应的销售额栏次。如果补记收入后,企业的免税销售额等情况发生变化,还需准确填写相关免税栏次。 企业所得税申报表 - 季度预缴申报表:如果企业是按季度预缴企业所得税,需更正去年第四季度的《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表》,在“营业收入”等相关栏次增加补记的收入金额,同时可能会影响到“利润总额”“应纳税所得额”等栏次的计算。 - 年度汇算清缴申报表:若企业已经完成了去年的企业所得税年度汇算清缴,也需要对年度申报表进行更正。在相关收入项目栏次调整收入额,重新计算应纳税所得额和应纳税额,多退少补。 财务报表 - 资产负债表:补记收入可能会导致应收账款、货币资金等资产项目增加,同时未分配利润也会相应增加。 - 利润表:在“营业收入”项目中增加补记的收入金额,进而影响“营业利润”“利润总额”“净利润”等项目的金额。 此外,如果该笔收入还涉及印花税等其他税种,也需要对相应的纳税申报表进行更正。
2025-03-27
您好,这个汇算清缴按实际的来申报就可以了
2025-03-20
更正增值税申报表,你是一般纳税人的吗?在附表1里面填写 你账上反结账了
2025-03-20
税务局申报查询里找到申报表更正。
2022-07-13
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