公司内帐，收入确认按含税的金额确认，需要交的税按进项差提取，这个进销差的分录是不是：借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税（销项-进项）贷：应交税费-应交增值税-未交增值税？如果是这样，资产负债表里应交税金是负数吗？
你好，做一个借管理费用 贷应交税费。
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2023-06-14 12:59 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 老师最后一步（销大于进）（进大于销）是不是结转他们的差额（销减进）
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公司内帐，收入确认按含税的金额确认，需要交的税按进项差提取，这个进销差的分录是不是：借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税（销项-进项）贷：应交税费-应交增值税-未交增值税？如果是这样，资产负债表里应交税金是负数吗？
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老师，你好，12月的进项税大于销项税，怎么结转税金 分录啊？还是结转销项： 借：应交税费 - 应交增值税 - 销项税额 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 结转进项： 借：应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷： 应交税费 - 应交增值税 - 进项税额 结转未交增值税这一步还需要做吗？
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请问一下老师，月末结转进销项增值税是不是这样做，销项大于进项： 借：应交税金-销项税 贷：应交税金-进项税 应交税金-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-应交增值税-未交增值税 下个月缴纳： 借：未交增值税 贷：银行存款 对吗
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老师，你看这个弥补以前年度亏损应该填负数还是正数
粤公网安备 44030002003870号
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管理费用设置二级科目不
哦，可以设置的，设置一个增值税。
好的 谢谢老师
不用客气，工作愉快。