老师7月份的时候私人账户代付了公司个体户的社保费，钱我是8月才报销给他的，报销的方式是现金。那我做7月份账的时候是不是要把没给他报的这次款做计提，我应该怎么处理这件事情，怎么写分录呢

您好先计提单位承担部分借：管理费用-社保费贷：应付职工薪酬-社保费个人代付借：应付职工薪酬-社保费借：其他应收款-个人社保费贷：其他应付款-私人 8月份报销借：其他应付款-私人贷：库存现金

2023-08-11

借：管理费用—交通费应交税费-应交增值税（进项税额）贷：其他应付款 8月份借：其他应付款贷：银行存款

2020-08-14

同学你好，1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2020-09-09

你好；按照员工来缴纳的；单位和个人部分都是你公司来承担吗？如果不报个税；你们可能异常的哦

2022-10-14

您好，合并是没有多缴纳个人所得税，您补申报有滞纳金

2021-09-24